市財政局局長　過劍飛

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　市十四屆人大五次會議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于上海市2016年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案的報告》。現(xiàn)在，本市2016年決算已經(jīng)匯編完成。按照《中華人民共和國預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會的安排，受市人民政府委托，我向市人大常委會提出本市2016年市本級決算報告和市本級決算草案，請予審查。同時，簡要報告今年上半年本市“四本預(yù)算”執(zhí)行、財政重點(diǎn)工作推進(jìn)落實(shí)情況和下半年工作的初步安排。

　　一、關(guān)于本市2016年市本級“四本預(yù)算”決算情況

　　2016年，面對復(fù)雜多變的外部環(huán)境，全市各區(qū)、各部門在黨中央、國務(wù)院和中共上海市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神和治國理政新理念新思想新戰(zhàn)略，認(rèn)真落實(shí)市十四屆人大四次會議有關(guān)決議和審查意見，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，著力加強(qiáng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，持續(xù)推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級，實(shí)現(xiàn)了“十三五”良好開局。在此基礎(chǔ)上，財稅改革實(shí)現(xiàn)新突破，各項(xiàng)工作取得新成效，全市和市本級的決算情況總體良好。

　　（一）市本級一般公共預(yù)算收支決算情況

　　2016年，全市一般公共預(yù)算收入6406.1億元，為預(yù)算的108.5%，比2015年（下同）增長16.1%。加上中央財政稅收返還和補(bǔ)助收入689.9億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等762.1億元，以及本市地方政府一般債務(wù)收入1033億元，收入總量為8891.1億元。全市一般公共預(yù)算支出6918.9億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.8%，增長11.7%。加上上解中央財政支出186.8億元、地方政府一般債務(wù)還本支出862.3億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金731.4億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出191.7億元，支出總量為8891.1億元。全市一般公共預(yù)算收支決算平衡。市本級一般公共預(yù)算收入3125.4億元，為預(yù)算的104.1%，增長11.4%。加上中央財政稅收返還和補(bǔ)助收入689.9億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入45億元、區(qū)級上解收入129.7億元、調(diào)入資金81.8億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金135億元、地方政府一般債務(wù)收入1033億元，收入總量為5239.8億元。與向市十四屆人大五次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，市本級一般公共預(yù)算收入增加2.4億元，主要是中央與本市兩級財政最終結(jié)算后中央財政補(bǔ)助收入增加。市本級一般公共預(yù)算支出2380.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的99%，增長2%。加上上解中央財政支出186.8億元、市對區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出1351億元、地方政府一般債務(wù)還本支出205億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出863億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金206.5億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出47.3億元，支出總量為5239.8億元。與向市十四屆人大五次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，市本級一般公共預(yù)算支出增加2.4億元，主要是最終結(jié)算后增加的中央財政補(bǔ)助收入全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。市本級一般公共預(yù)算收支決算平衡。

　　2016年，市本級一般公共預(yù)算收入比預(yù)算超收123.4億元，全部用于補(bǔ)充市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

　　從收入決算的具體情況看，市本級稅收收入2540億元，為預(yù)算的102.1%。其中：增值稅（含原增值稅和原營業(yè)稅）1118億元，為預(yù)算的98%，主要是“營改增”試點(diǎn)全面推開后，中央與地方的增值稅分享比例，由原先的增值稅收入中央與地方按75:25分享、營業(yè)稅收入100%歸屬地方，統(tǒng)一調(diào)整為中央與地方按50:50的比例分享。企業(yè)所得稅784.4億元，為預(yù)算的105.7%，主要是房地產(chǎn)、金融、租賃和商務(wù)等服務(wù)業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好，相關(guān)企業(yè)利潤增加。個人所得稅294.9億元，為預(yù)算的105.3%，主要是本市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康增長、職工工資收入持續(xù)增加以及房屋等財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得增長。城市維護(hù)建設(shè)稅123.6億元，為預(yù)算的90.9%，主要是消費(fèi)稅受煙草行業(yè)減產(chǎn)等因素影響，收入增長低于預(yù)期，按消費(fèi)稅等流轉(zhuǎn)稅收入附加征收的城市維護(hù)建設(shè)稅收入比年初預(yù)算相應(yīng)減少。市本級非稅收入585.4億元，為預(yù)算的113.7%，主要是耕地開墾費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)提高、新增機(jī)動車額度投放量增加以及交通綜合整治罰沒收入增加。

　　從支出決算的具體情況看，市本級支出2380.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的99%。其中：教育支出269.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的91.6%，主要是按項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付高技能人才培養(yǎng)基地建設(shè)、中等職業(yè)學(xué)校教學(xué)設(shè)施建設(shè)等經(jīng)費(fèi)支出，以及基本建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度慢于預(yù)期，按項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付的基本建設(shè)支出相應(yīng)減少。科學(xué)技術(shù)支出201.6億元，完成調(diào)整預(yù)算的142.7%，主要是預(yù)算執(zhí)行中市級財政增加安排和撥付戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，以及中央財政撥付科技重大專項(xiàng)資金。社會保障和就業(yè)支出490.8億元，完成調(diào)整預(yù)算的105.5%，主要是按照財政部有關(guān)加強(qiáng)實(shí)施養(yǎng)老保險制度改革后的預(yù)算管理要求，將年初預(yù)算安排在各部門的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險繳費(fèi)，從各部門的主支出功能科目調(diào)整到本科目列支。醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出139.8億元，完成預(yù)算的94.7%，主要是基本建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度慢于預(yù)期，按項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付的經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少。農(nóng)林水支出106.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的92.6%，主要是按項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付水利工程建設(shè)支出。文化體育與傳媒支出58.4億元，完成預(yù)算的108.3%，主要是預(yù)算執(zhí)行中增加安排和撥付上海歷史博物館等基本建設(shè)項(xiàng)目支出。商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出23.9億元，完成調(diào)整預(yù)算的83.3%，主要是年初預(yù)算安排的園區(qū)發(fā)展專項(xiàng)資金，預(yù)算執(zhí)行中調(diào)整為市對區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支付，改由區(qū)級財政列支。節(jié)能環(huán)保支出67.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的87.4%，主要是按項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付節(jié)能減排專項(xiàng)資金。城鄉(xiāng)社區(qū)支出385.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的105%。交通運(yùn)輸支出260.9億元，完成調(diào)整預(yù)算的98.8%。

　　市對區(qū)一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付675.9億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付446.2億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付229.7億元。與向市十四屆人大五次會議報告的執(zhí)行數(shù)一致。

　　按照《預(yù)算法》的有關(guān)規(guī)定，對預(yù)算執(zhí)行中因國家和本市政策調(diào)整等因素形成的年初預(yù)算時難以預(yù)見的支出，動支預(yù)備費(fèi)予以安排。2016年，市本級預(yù)備費(fèi)預(yù)算79億元，主要用于增加安排戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金、集成電路產(chǎn)業(yè)投資基金、農(nóng)村綜合幫扶資金，以及新增安排上海國際貿(mào)易單一窗口運(yùn)維經(jīng)費(fèi)和行政事業(yè)單位工資津補(bǔ)貼改革等支出。上述支出，已根據(jù)《2016年政府收支分類科目》的有關(guān)規(guī)定歸入相應(yīng)支出科目。

　　2016年，市級使用以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金22.9億元。其中：市本級使用21.1億元；市對區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付使用1.8億元。

　　2016年，市本級周轉(zhuǎn)金規(guī)模沒有發(fā)生變化，年末余額為56.5億元，主要用于調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額。

　　2016年，市級行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出合計5.88億元，比預(yù)算數(shù)減少1億元。其中：因公出國（境）費(fèi)1.54億元，減少0.21億元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)3.49億元（其中，購置費(fèi)1.2億元、運(yùn)行費(fèi)2.29億元），減少0.34億元；公務(wù)接待費(fèi)0.85億元，減少0.45億元。決算數(shù)比預(yù)算數(shù)減少，主要是各部門嚴(yán)格執(zhí)行黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約規(guī)定和“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增要求，進(jìn)一步壓縮部分出國（境）團(tuán)組，加強(qiáng)公務(wù)用車管理，規(guī)范公務(wù)接待活動，從嚴(yán)控制和壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)。上述行政事業(yè)單位結(jié)余的財政資金，全部用于補(bǔ)充市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

　?。ǘ┦斜炯壵曰鹗罩Q算情況

　　2016年，全市政府性基金收入2295億元，為調(diào)整預(yù)算的111.1%。加上中央財政補(bǔ)助收入27.3億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入1167億元、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入497.6億元、調(diào)入資金2億元，收入總量為3988.9億元。全市政府性基金支出2687.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的112.3%。加上地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出893.1億元、調(diào)出資金220.1億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出188.2億元，支出總量為3988.9億元。市本級政府性基金收入890.9億元，為調(diào)整預(yù)算的110.5%。加上中央財政補(bǔ)助收入27.3億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入1167億元、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入294億元，收入總量為2379.2億元。市本級政府性基金支出1005.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.5%。加上市對區(qū)政府性基金轉(zhuǎn)移支付支出39.1億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出265億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出902億元、調(diào)出資金62.6億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出105.4億元，支出總量為2379.2億元。市本級政府性基金收支決算數(shù)，與向市十四屆人大五次會議報告的執(zhí)行數(shù)一致。

　?。ㄈ┦斜炯墖匈Y本經(jīng)營收支決算情況

　　2016年，全市國有資本經(jīng)營收入113.5億元，為預(yù)算的133.1%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入32.3億元，收入總量為145.8億元。全市國有資本經(jīng)營支出99億元，完成預(yù)算的101.7%。加上調(diào)出資金19億元，支出總量為118億元。當(dāng)年收支結(jié)余27.8億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。市本級國有資本經(jīng)營收入94億元，為預(yù)算的133.5%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入27.5億元，收入總量為121.5億元。市本級國有資本經(jīng)營支出81.2億元，完成預(yù)算的99.4%。加上調(diào)出資金16.2億元，支出總量為97.4億元。當(dāng)年收支結(jié)余24.1億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。市本級國有資本經(jīng)營收支決算數(shù)，與向市十四屆人大五次會議報告的執(zhí)行數(shù)一致。

　?。ㄋ模┍臼猩鐣ｋU基金收支決算情況

　　2016年，全市10項(xiàng)社會保險基金收入3928.5億元，為調(diào)整預(yù)算的106.2%。其中：保險費(fèi)收入3057.3億元，財政補(bǔ)貼收入766.4億元。全市10項(xiàng)社會保險基金支出3036.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.6%。全市社會保險基金本年收支結(jié)余892億元，年末滾存結(jié)余3935.9億元。與向市十四屆人大五次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，2016年本市10項(xiàng)社會保險基金收入減少18.8億元、支出減少8.9億元、本年收支結(jié)余減少9.9億元，主要是經(jīng)按實(shí)清算后各項(xiàng)社會保險基金收支情況相應(yīng)增減變動。

　　按照《預(yù)算法》和財政部的有關(guān)規(guī)定，當(dāng)年預(yù)算已經(jīng)安排、尚未支用并按規(guī)定留歸預(yù)算單位繼續(xù)使用的資金，可以實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制核算。2016年，市本級按上述規(guī)定實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制核算的事項(xiàng)為預(yù)算單位政府采購結(jié)轉(zhuǎn)資金，資金總量9.6億元。對此，市財政局將在預(yù)算執(zhí)行中加強(qiáng)管理，及時撥付，盡快發(fā)揮資金效益。

　　需要說明的是，截至2016年年底，本市發(fā)行的地方政府一般債券余額為2161億元（其中：市本級使用345億元，區(qū)級使用1816億元）、專項(xiàng)債券余額為1578億元（其中：市本級使用331億元，區(qū)級使用1247億元）。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，財政部核定本市2016年底的政府債務(wù)限額為6518.5億元。經(jīng)財政部2016年地方政府債務(wù)年報審核，截至2016年年底，本市地方政府債務(wù)余額為4485.5億元（其中：市本級1056.3億元、區(qū)級3429.2億元）。按審計口徑計算的2016年年末債務(wù)率為38.8%。

　　全市和市本級“四本預(yù)算”收支項(xiàng)目的預(yù)算數(shù)、決算數(shù)及其對比分析，詳見全市及市本級財政決算草案。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　2016年，我們深入貫徹《預(yù)算法》，不斷強(qiáng)化法治觀念和底線思維，嚴(yán)格執(zhí)行市人大有關(guān)決議要求和批復(fù)的預(yù)算，主動服務(wù)大局，認(rèn)真履行職責(zé)，有效實(shí)施積極的財政政策，聚焦支持“三去一降一補(bǔ)”，著力發(fā)揮財政職能作用，為實(shí)現(xiàn)上?！笆濉绷己瞄_局做出了應(yīng)有貢獻(xiàn)。一是積極財政政策的“減稅降費(fèi)”“降本增效”效應(yīng)進(jìn)一步顯現(xiàn)。2016年，全市累計“減稅降費(fèi)”超過980億元，有效地降低了實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)的稅費(fèi)成本；設(shè)立總量規(guī)模為50億元的上海中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)?；?，通過降低擔(dān)保費(fèi)率、增加擔(dān)保貸款額度等多種支持方式，在優(yōu)化中小微企業(yè)融資環(huán)境、降低中小微企業(yè)融資成本等方面取得了新進(jìn)展；加大存量債務(wù)置換力度，本市政府債券余額占全市地方政府債務(wù)余額的比重由2015年底的32%上升到2016年底的83%，債務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，融資成本降低約40%；境外旅客購物離境退稅改革試點(diǎn)穩(wěn)步推進(jìn)，境外旅客的購物成本進(jìn)一步降低。二是財稅在促進(jìn)科創(chuàng)中心和新型產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)中的撬動引導(dǎo)作用進(jìn)一步增強(qiáng)。圍繞落實(shí)國家“張江綜合性國家科學(xué)中心建設(shè)方案”“上海系統(tǒng)推進(jìn)全面創(chuàng)新改革實(shí)驗(yàn)方案”和本市促進(jìn)上?？苿?chuàng)中心建設(shè)“22條”中明確的各項(xiàng)財稅政策措施，著力加大財政科技投入力度，2016年全市科學(xué)技術(shù)支出341.7億元，增長25.7%；出臺《本市加強(qiáng)財政科技投入聯(lián)動與統(tǒng)籌管理實(shí)施方案》，將全市財政科技投入專項(xiàng)優(yōu)化整合為基礎(chǔ)前沿、科技創(chuàng)新支撐等五大類；制定實(shí)施《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)本市政府投資基金運(yùn)作與管理的指導(dǎo)意見》《上海市天使投資風(fēng)險補(bǔ)償管理實(shí)施細(xì)則（試行）》，設(shè)立知識產(chǎn)權(quán)運(yùn)營基金和集成電路產(chǎn)業(yè)投資基金，并將創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金規(guī)模擴(kuò)大到65億元；修訂完善《上海市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)補(bǔ)助辦法》和新一輪“張江”“紫竹”“楊浦”“臨港”等財政專項(xiàng)資金管理辦法，全面落實(shí)國家有關(guān)擴(kuò)大企業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計扣除范圍、股權(quán)激勵和技術(shù)入股遞延納稅等稅收優(yōu)惠政策，有利于大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的財稅環(huán)境不斷優(yōu)化，創(chuàng)新對結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的支撐作用不斷提升。三是以民生優(yōu)先為導(dǎo)向的公共財政保障體系進(jìn)一步完善。圍繞進(jìn)一步增強(qiáng)民生財政的可及性和可持續(xù)性，著力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大對就業(yè)、社會保障、教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、養(yǎng)老服務(wù)和公共安全等重要民生領(lǐng)域的財政投入力度，企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)人均財政補(bǔ)助等民生保障標(biāo)準(zhǔn)穩(wěn)步提高，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度成功并軌，老年綜合津貼制度順利實(shí)施，基本養(yǎng)老服務(wù)全面加強(qiáng)；結(jié)合推進(jìn)社會治理創(chuàng)新、加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)、開展“五違四必”區(qū)域環(huán)境綜合整治，將財政轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)一步向遠(yuǎn)郊純農(nóng)地區(qū)、生態(tài)保護(hù)區(qū)域、基層組織建設(shè)和基層治理傾斜，并加大政府購買服務(wù)力度，改革創(chuàng)新政府提供公共服務(wù)的機(jī)制和方式，基本公共服務(wù)城鄉(xiāng)差距進(jìn)一步縮小，民生福祉持續(xù)增進(jìn)。四是重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的財稅改革進(jìn)一步深化推進(jìn)。出臺《全面推開營改增試點(diǎn)后完善市與區(qū)縣增值稅收入劃分方案》，從2016年5月1日起進(jìn)一步完善增值稅等收入分配機(jī)制，適當(dāng)提高區(qū)級分享比例，著力體現(xiàn)鼓勵和引導(dǎo)各區(qū)發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是先進(jìn)制造業(yè)的精神和要求，有效地調(diào)動了市區(qū)兩級政府積極性；將政府住房基金、無線電頻率占用費(fèi)等2項(xiàng)政府性基金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算，將原作為經(jīng)營性收費(fèi)的排水費(fèi)統(tǒng)一調(diào)整為污水處理費(fèi)并納入政府性基金預(yù)算管理，政府預(yù)算體系進(jìn)一步完善；加強(qiáng)中期財政規(guī)劃與年度預(yù)算的有機(jī)銜接，初步建立起由“5年財政發(fā)展規(guī)劃、3年中期滾動規(guī)劃、當(dāng)年年度預(yù)算”組成的政府預(yù)算管理新框架；將本市所有行政事業(yè)單位的各類資金全部納入規(guī)范化管理范圍，著力加強(qiáng)內(nèi)部控制和現(xiàn)金報銷管理，最大限度減少現(xiàn)金提取和使用，使公務(wù)支出更加規(guī)范、陽光和透明；權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告試編范圍擴(kuò)大到全市所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)，實(shí)現(xiàn)市、區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三級政府全覆蓋；依托上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)金融創(chuàng)新平臺，面向已開立自由貿(mào)易等賬戶的區(qū)內(nèi)及境外機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行全國首單總量為30億元的本市地方政府債券，為全面深化我國地方政府債券發(fā)行機(jī)制創(chuàng)新提供了可復(fù)制、可推廣的成功經(jīng)驗(yàn)。五是財政的科學(xué)化、規(guī)范化管理進(jìn)一步強(qiáng)化。將預(yù)算執(zhí)行情況作為一項(xiàng)重要指標(biāo)，納入市政府對各市級部門和各區(qū)的年度績效考核范圍；基本支出預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)體系框架基本形成；市級項(xiàng)目評審覆蓋面由45%擴(kuò)大到60%，預(yù)算評審成功嵌入預(yù)算編制鏈條；重點(diǎn)支出項(xiàng)目績效目標(biāo)管理實(shí)現(xiàn)全覆蓋，并加大對預(yù)算主管部門的整體支出、專項(xiàng)資金和重要民生領(lǐng)域支出項(xiàng)目的績效評價力度，以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算績效管理新機(jī)制基本形成；信息公開實(shí)現(xiàn)政府“四本預(yù)算”和部門預(yù)算“兩個全覆蓋”，財政運(yùn)行的公開性和透明度不斷提高。

　　同時，我們也清醒地認(rèn)識到，本市財政運(yùn)行和財政改革發(fā)展還面臨一些困難、問題和挑戰(zhàn)：一是財政收支結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化，市區(qū)兩級政府的財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革有待進(jìn)一步深化，部分非稅收入的征繳管理有待進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)。二是與加快推進(jìn)上海科創(chuàng)中心和“四個中心”建設(shè)相適應(yīng)的財稅政策體系有待進(jìn)一步創(chuàng)新完善，財政專項(xiàng)資金的整合力度有待進(jìn)一步加大，財政支持方式改革有待進(jìn)一步深化。三是中期財政規(guī)劃內(nèi)容有待進(jìn)一步細(xì)化，資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合的機(jī)制有待進(jìn)一步健全，部分單位預(yù)算編報的科學(xué)性、準(zhǔn)確性有待進(jìn)一步改善，預(yù)算執(zhí)行的及時性、均衡性有待進(jìn)一步增強(qiáng)，預(yù)算公開的完整性、規(guī)范性有待進(jìn)一步提升。對此，市政府高度重視，要求各有關(guān)部門和單位強(qiáng)化問題導(dǎo)向，注重從完善制度機(jī)制上著力，采取切實(shí)有效措施，認(rèn)真加以解決。

　　二、關(guān)于本市2017年上半年“四本預(yù)算”執(zhí)行、財政重點(diǎn)工作推進(jìn)落實(shí)情況和下半年財政工作的初步安排

　　（一）上半年本市“四本預(yù)算”執(zhí)行情況

　　今年以來，全市各區(qū)、各部門認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記“四個新作為”的指示要求，學(xué)習(xí)貫徹市第十一次黨代會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，持續(xù)深化改革開放，扎實(shí)推動創(chuàng)新發(fā)展，全力實(shí)施自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)、科創(chuàng)中心建設(shè)兩大國家戰(zhàn)略，加快推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，著力推進(jìn)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中向好、好于預(yù)期，社會保持和諧穩(wěn)定，人民群眾獲得感和滿意度不斷提高，“四本預(yù)算”執(zhí)行情況總體良好。

　　1.本市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　從收支總量看，上半年，全市一般公共預(yù)算收入4193.6億元，比去年同期（下同）增長8.3%，為調(diào)整預(yù)算的64.8%。全市一般公共預(yù)算支出3960.7億元，增長10.3%，完成調(diào)整預(yù)算的52.4%。

　　從收入情況看，上半年，主要呈現(xiàn)三方面的特點(diǎn)：一是財政收入實(shí)現(xiàn)高基數(shù)下的平穩(wěn)增長，稅費(fèi)結(jié)構(gòu)較為合理。在改革紅利不斷釋放、經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、發(fā)展質(zhì)量和效益不斷提升的帶動下，財政收入增長8.3%（其中：一季度增長8.2%，二季度增長8.4%），在去年同期增長30.6%的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長。從收入結(jié)構(gòu)看，稅收收入增長8.7%，占比89.7%；非稅收入增長4.8%，占比10.3%，稅費(fèi)收入繼續(xù)保持合理結(jié)構(gòu)。二是區(qū)級增速快于市級，郊區(qū)快于中心城區(qū)。市級收入增長6%，區(qū)級收入增長10.4%，區(qū)級增幅高于市級。從各區(qū)情況看，中心城區(qū)增長3.2%，郊區(qū)增長14.1%，郊區(qū)增速快于中心城區(qū)。郊區(qū)收入增長較快主要得益于今年以來工業(yè)生產(chǎn)回暖，帶動占郊區(qū)財政收入比重較高的工業(yè)收入增長較快；中心城區(qū)收入增長相對較慢主要是其房地產(chǎn)業(yè)和金融業(yè)收入比重較高，而這兩個行業(yè)上半年均出現(xiàn)大幅回落。三是工業(yè)、商業(yè)財政收入貢獻(xiàn)突出。本市工業(yè)生產(chǎn)企穩(wěn)回升，商業(yè)批發(fā)零售保持較好的增長勢頭，來自工業(yè)、商業(yè)的財政收入分別增長42.2%和20.3%，對本市財政收入增長起到重要支撐作用。

　　從支出情況看，今年以來，本市各級財政部門圍繞更加有效地實(shí)施積極的財政政策，在調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)、加快重要領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目支出執(zhí)行進(jìn)度的同時，著力加強(qiáng)預(yù)算支出執(zhí)行全過程的科學(xué)化、精細(xì)化管理。上半年，全市一般公共預(yù)算支出增長10.3%，預(yù)算支出進(jìn)度達(dá)到52.4%，比去年同期加快了1.7個百分點(diǎn)，較好地實(shí)現(xiàn)了“時間過半、完成任務(wù)過半”的預(yù)期目標(biāo)。

　　2.本市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　上半年，全市政府性基金收入739.7億元，下降18.1%，為調(diào)整預(yù)算的33.3%。全市政府性基金收入下降，主要是受經(jīng)營性用地出讓規(guī)模減少等因素影響，國有土地使用權(quán)出讓收入660.1億元，下降18.9%。全市政府性基金支出996.6億元，下降9.1%，完成調(diào)整預(yù)算的37.2%。全市政府性基金支出下降，主要是按照以收定支的原則和要求，國有土地使用權(quán)出讓收入同比下降，安排的支出相應(yīng)減少。

　　3.本市國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　上半年，全市國有資本經(jīng)營收入50.7億元，為預(yù)算的50.6%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入27.8億元，收入總量78.5億元。全市國有資本經(jīng)營支出36.6億元，完成預(yù)算的36.2%。

　　4．本市社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　上半年，全市10項(xiàng)社會保險基金收入2240.9億元，增長9.5%，為預(yù)算的55.2%。全市10項(xiàng)社會保險基金支出1677.4億元，增長14.4%，完成預(yù)算的47%。截至今年6月底，全市10項(xiàng)社會保險基金累計結(jié)余4499.4億元。

　?。ǘ┥习肽瓯臼胸斦攸c(diǎn)工作推進(jìn)落實(shí)情況和下半年財政工作初步安排

　　今年以來，我們按照市十四屆人大五次會議的有關(guān)決議和審查意見要求，主動適應(yīng)和把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，認(rèn)真查找短板弱項(xiàng)，分類細(xì)化目標(biāo)任務(wù)，聚焦重點(diǎn)抓推進(jìn)、抓落實(shí)、抓突破，各項(xiàng)工作取得了新進(jìn)展。一是著力優(yōu)化財稅政策環(huán)境。在減稅方面，在繼續(xù)落實(shí)并完善“營改增”試點(diǎn)政策、進(jìn)一步釋放減稅效應(yīng)的同時，將享受減半征收所得稅優(yōu)惠的小微企業(yè)年應(yīng)納稅所得額上限由30萬元提高到50萬元，進(jìn)一步擴(kuò)大小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策覆蓋范圍。在降低政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)方面，取消城市公用事業(yè)附加、新型墻體材料專項(xiàng)基金等2項(xiàng)政府性基金，取消或停征河道工程修建維護(hù)管理費(fèi)等16項(xiàng)中央設(shè)立的行政事業(yè)性收費(fèi)，預(yù)計全年減費(fèi)規(guī)模約為89億元；清理取消本市內(nèi)河貨物港務(wù)費(fèi)等5項(xiàng)地方設(shè)立的涉企收費(fèi)。在降低社保繳費(fèi)方面，進(jìn)一步制度性將職工基本醫(yī)療保險單位繳費(fèi)費(fèi)率由10%降至9.5%，階段性將失業(yè)保險單位繳費(fèi)費(fèi)率由1%降至0.5%。在降低中小企業(yè)融資成本方面，將本市中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)?；鸬膿?dān)保期限由1年延長到3年，并實(shí)現(xiàn)擔(dān)保基金與各重點(diǎn)商業(yè)銀行合作全覆蓋，鼓勵、引導(dǎo)商業(yè)銀行不斷加大對中小微企業(yè)特別是科技型中小微企業(yè)的傾斜支持力度。在降低境外旅客購物成本方面，從2017年4月19日起，將本市境外旅客購物離境退稅政策的實(shí)施范圍由航空口岸擴(kuò)大到水運(yùn)、陸路口岸，實(shí)現(xiàn)了各離境退稅口岸全覆蓋。二是著力支持自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)和科創(chuàng)中心建設(shè)。認(rèn)真貫徹落實(shí)國務(wù)院《全面深化中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)改革開放方案》，加快構(gòu)建與國際投資和貿(mào)易通行規(guī)則相銜接的財稅政策和制度體系，著力支持上?？苿?chuàng)中心建設(shè)與深化自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)改革聯(lián)動，不斷放大政策集成效應(yīng)；出臺市級財政科技投入專項(xiàng)統(tǒng)籌聯(lián)動管理辦法和實(shí)施細(xì)則，進(jìn)一步完善財政科技投入信息管理平臺功能，實(shí)現(xiàn)對本市五大類財政科技投入專項(xiàng)統(tǒng)籌聯(lián)動管理的全覆蓋；對納入本市2016年度創(chuàng)新產(chǎn)品推薦目錄中的32件創(chuàng)新產(chǎn)品實(shí)行政府采購首購，由采購人將合同直接授予提供首購產(chǎn)品的供應(yīng)商，聚焦支持創(chuàng)新產(chǎn)品的研發(fā)和應(yīng)用；貫徹落實(shí)國家《統(tǒng)籌推進(jìn)世界一流大學(xué)和一流學(xué)科建設(shè)總體方案》，支持?jǐn)U大高水平地方高校建設(shè)試點(diǎn)范圍，鼓勵和引導(dǎo)在滬高校積極參與上海科創(chuàng)中心建設(shè)；將科技型中小企業(yè)研發(fā)費(fèi)用稅前加計扣除比例由50%提高到75%，并對采取股權(quán)方式投資種子期、初創(chuàng)期科技型企業(yè)的公司制創(chuàng)投企業(yè)和有限合伙制創(chuàng)投企業(yè)法人合伙人，按其投資額的70%抵扣應(yīng)納稅所得額。三是著力支持加大力度補(bǔ)短板、惠民生。落實(shí)中央和市委有關(guān)“艱苦奮斗、厲行勤儉節(jié)約”的要求，對市級部門一般性支出預(yù)算按不低于5%的幅度壓減，并將壓減下來的資金統(tǒng)籌用于保障基本民生領(lǐng)域支出；整合優(yōu)化本市失業(yè)保險基金、就業(yè)專項(xiàng)資金、地方教育費(fèi)附加等相關(guān)資金，聚焦支持各類重點(diǎn)群體特別是大學(xué)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)以及低收入困難家庭、零就業(yè)家庭等特殊困難群體就業(yè)；在繼續(xù)穩(wěn)步提高企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民最低生活保障等民生保障標(biāo)準(zhǔn)的同時，進(jìn)一步支持調(diào)整和完善本市被征地人員的基本社會保險制度；落實(shí)對養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施建設(shè)的財政補(bǔ)助，大力支持醫(yī)養(yǎng)融合發(fā)展；實(shí)施過渡期財政補(bǔ)償政策，聚焦支持推進(jìn)醫(yī)藥分開、取消公立醫(yī)院全部藥品加成改革；支持?jǐn)U大普惠性學(xué)前教育資源，加大基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)投入，推進(jìn)基礎(chǔ)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展；聚焦支持有利于社會主義核心價值觀培育的各類理論研究、文藝創(chuàng)作和宣傳教育活動，推動跨區(qū)域的重大公共文化體育設(shè)施建設(shè)；市區(qū)兩級分別設(shè)立歷史文化風(fēng)貌保護(hù)及城市更新專項(xiàng)資金，聚焦支持重點(diǎn)區(qū)域風(fēng)貌保護(hù)、優(yōu)秀歷史建筑修繕、重點(diǎn)舊改地塊和舊住房改造以及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，積極推進(jìn)城市有機(jī)更新；聚焦支持推進(jìn)“五違四必”區(qū)域環(huán)境綜合整治、交通違法行為綜合整治、城鄉(xiāng)黑臭中小河道整治、食品安全突出問題整治，促進(jìn)提高社會治理和城市管理精細(xì)化水平；加大對濕垃圾與建筑垃圾資源化利用設(shè)施建設(shè)的財政投入力度，支持垃圾分類處置和無害化處理。四是著力深化重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)財稅改革。出臺本市推進(jìn)市與區(qū)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革的指導(dǎo)意見，逐步理順市區(qū)兩級政府的財政事權(quán)和支出責(zé)任；取消一般公共預(yù)算中“排污費(fèi)”“水資源費(fèi)”的以收定支、專款專用規(guī)定，將“新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)”轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算并統(tǒng)籌使用，將市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)入一般公共預(yù)算的比例提高到22%，著力推動“四本預(yù)算”統(tǒng)籌聯(lián)動；按照“先定中期財政規(guī)劃后編年度預(yù)算”“先有項(xiàng)目后安排預(yù)算”的原則和要求，著力推動各部門加強(qiáng)預(yù)算評審、項(xiàng)目儲備和中期財政支出項(xiàng)目庫建設(shè)；選擇部分區(qū)和部分市級主管部門，試點(diǎn)編制2016年度政府資產(chǎn)報告；進(jìn)一步擴(kuò)大本市政府購買服務(wù)公共管理平臺試點(diǎn)范圍；建立健全財政庫款管理與當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行、國庫現(xiàn)金管理、轉(zhuǎn)移支付資金調(diào)度的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制，切實(shí)完善國庫現(xiàn)金流量預(yù)測體系。五是著力完善法治財政建設(shè)的制度保障。圍繞深入推進(jìn)依法理財，出臺《上海市法治財政建設(shè)實(shí)施意見》，進(jìn)一步細(xì)化明確法治財政建設(shè)的目標(biāo)任務(wù)、職責(zé)分工和責(zé)任落實(shí)保障機(jī)制。圍繞加快建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度，將部門預(yù)算的公開范圍從預(yù)算主管部門進(jìn)一步延伸擴(kuò)大到預(yù)算主管部門所屬各預(yù)算單位，推動預(yù)算公開向鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的預(yù)算單位延伸，全面公開預(yù)算主管部門和預(yù)算單位預(yù)算績效目標(biāo)管理的整體情況，增加預(yù)算主管部門具體項(xiàng)目的績效目標(biāo)公開數(shù)量，每個市級部門至少公開3個項(xiàng)目的預(yù)算績效目標(biāo)。圍繞促進(jìn)政府采購提質(zhì)增效，修訂完善政府采購協(xié)議采購網(wǎng)上供貨、集中采購機(jī)構(gòu)監(jiān)督考核、供應(yīng)商登記及誠信等管理辦法，進(jìn)一步完善財政監(jiān)管機(jī)制。圍繞防范政府債務(wù)風(fēng)險，出臺《上海市地方政府性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案》，明確將“或有債務(wù)風(fēng)險”納入需要應(yīng)急處置的政府性債務(wù)風(fēng)險范圍，并將政府投資基金、PPP項(xiàng)目等中長期財政支出責(zé)任納入預(yù)警監(jiān)測范圍。圍繞提高財政資金的安全性和規(guī)范性，制定實(shí)施進(jìn)一步加強(qiáng)財政部門、預(yù)算單位資金存放管理實(shí)施意見，嚴(yán)格規(guī)范財政資金存放銀行選擇方式，強(qiáng)化財政資金存放銀行的管理與約束。圍繞增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的時效性和均衡性，修訂完善市級部門預(yù)算管理和財政支出執(zhí)行進(jìn)度考核辦法，著力提高預(yù)算執(zhí)行考核的科學(xué)性、合理性。

　　下一步，我們將按照十一屆市委二次全會的總體部署，根據(jù)十四屆人大五次會議的有關(guān)決議、審查意見和本次會議要求，堅持以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，認(rèn)真落實(shí)市人大出臺的《上海市預(yù)算審查監(jiān)督條例》，在穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中提質(zhì)上狠下功夫，更加注重創(chuàng)新驅(qū)動、預(yù)期引導(dǎo)和風(fēng)險防范，聚焦難點(diǎn)抓改革深化、政策集成和規(guī)范管理，努力實(shí)現(xiàn)今年預(yù)算目標(biāo)。一是加力實(shí)施“減稅降費(fèi)”“降本增效”政策。按照國家統(tǒng)一部署，從2017年7月1日起，簡化增值稅稅率結(jié)構(gòu)，將增值稅稅率由四檔減至17%、11%和6%三檔，取消13%這一檔，著力營造簡潔透明、更加公平的稅制環(huán)境；進(jìn)一步將創(chuàng)投企業(yè)投資稅收優(yōu)惠政策的適用主體擴(kuò)大到天使投資個人和有限合伙制創(chuàng)投企業(yè)的個人合伙人；降低公民出入境證件費(fèi)、機(jī)動車行駛證工本費(fèi)、臨時入境機(jī)動車號牌和行駛證工本費(fèi)等3項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；進(jìn)一步優(yōu)化完善科技創(chuàng)新券政策和配套管理辦法，擴(kuò)大科技創(chuàng)新券的覆蓋范圍，著力降低中小微企業(yè)特別是高新技術(shù)企業(yè)、科技型中小微企業(yè)的科研創(chuàng)新成本；加強(qiáng)中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保基金與各類區(qū)級政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、重點(diǎn)園區(qū)的合作，努力在構(gòu)建再擔(dān)保體系、健全風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制、完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、強(qiáng)化增信功能等方面實(shí)現(xiàn)新突破。二是聚焦支持和促進(jìn)新舊動能加快轉(zhuǎn)換。結(jié)合規(guī)劃建設(shè)張江科學(xué)城，不斷加大對重大科技基礎(chǔ)設(shè)施集群、重要研發(fā)與轉(zhuǎn)化功能型平臺和科技體制機(jī)制改革創(chuàng)新的財政聚焦支持力度，著力促進(jìn)提高張江綜合性國家科學(xué)中心的集中度和顯示度，加快推動科創(chuàng)中心承載區(qū)特色發(fā)展；結(jié)合深化“放管服”改革，加大財政支出結(jié)構(gòu)改革力度，將財政支出的聚焦保障重點(diǎn)進(jìn)一步轉(zhuǎn)移到優(yōu)化公共服務(wù)、提高公共服務(wù)水平上來，促進(jìn)完善和形成法治化、國際化、便利化的營商環(huán)境；充分發(fā)揮自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)專項(xiàng)發(fā)展資金的示范引領(lǐng)作用，進(jìn)一步支持拓展服務(wù)和貿(mào)易平臺功能、優(yōu)化貿(mào)易監(jiān)管服務(wù)體系、推進(jìn)貿(mào)易和投資便利化；按照引導(dǎo)增量、優(yōu)化存量、主動減量的原則和要求，修訂完善《上海市戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金管理辦法》，深化財政支持方式改革，聚焦支持發(fā)展新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式，推動制造業(yè)向智能化、綠色化和服務(wù)型轉(zhuǎn)變，加快培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，不斷鞏固提升實(shí)體經(jīng)濟(jì)能級；積極服務(wù)“一帶一路”倡議，聚焦總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展、平臺經(jīng)濟(jì)培育和外貿(mào)結(jié)構(gòu)調(diào)整等重點(diǎn)領(lǐng)域，支持加快建立綜合性對外投資促進(jìn)機(jī)構(gòu)和境外投資公共信息服務(wù)平臺，促進(jìn)加強(qiáng)與“一帶一路”沿線主要節(jié)點(diǎn)城市的經(jīng)貿(mào)合作關(guān)系；主動適應(yīng)企業(yè)參與國際競爭和服務(wù)“一帶一路”建設(shè)的需求，對標(biāo)國際最高標(biāo)準(zhǔn)，積極探索研究與自由貿(mào)易港區(qū)功能定位相適應(yīng)、具有國際競爭力的稅收政策和離岸稅制安排；全面服務(wù)長江經(jīng)濟(jì)帶戰(zhàn)略，積極推動將啟運(yùn)港退稅試點(diǎn)的離境地母港由洋山港擴(kuò)展到外高橋港區(qū)，在長江流域沿線主要港口全面實(shí)施啟運(yùn)港退稅政策。三是持續(xù)推進(jìn)區(qū)域和城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。結(jié)合落實(shí)城鄉(xiāng)發(fā)展一體化“十三五”規(guī)劃，加大財政統(tǒng)籌投入力度，聚焦支持重大工程和重點(diǎn)區(qū)域加快建設(shè)，確保黃浦江兩岸45公里岸線公共空間年底貫通開放，促進(jìn)增強(qiáng)城市發(fā)展的協(xié)調(diào)性；修訂完善本市非營利性養(yǎng)老機(jī)構(gòu)“以獎代補(bǔ)”扶持政策，深化推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)；進(jìn)一步推進(jìn)長期護(hù)理保險制度試點(diǎn)，加強(qiáng)與居家養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼政策的有效銜接；結(jié)合全面實(shí)施社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)綜合改革，支持開展家庭醫(yī)生管理簽約居民醫(yī)保費(fèi)用試點(diǎn)；出臺本市中等職業(yè)學(xué)校生均撥款標(biāo)準(zhǔn)，完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，推進(jìn)義務(wù)教育城鄉(xiāng)一體化改革發(fā)展；修訂完善市級非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)專項(xiàng)資金管理辦法，有效發(fā)揮財政政策和財政資金導(dǎo)向作用，使更多非物質(zhì)文化遺產(chǎn)得到保護(hù)和傳承；聚焦支持加強(qiáng)城市治理體系和治理能力建設(shè)，促進(jìn)深化基層社會治理創(chuàng)新；完善以綠色生態(tài)為導(dǎo)向的農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼制度體系和激勵約束機(jī)制，深化推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，著力支持新城綜合服務(wù)功能提升、特色小鎮(zhèn)建設(shè)和都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)村生產(chǎn)和生活方式加快轉(zhuǎn)變；聚焦支持加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)和生態(tài)建設(shè)，不斷增加綠色生態(tài)空間。四是加大財稅改革推進(jìn)力度。圍繞完善市場在資源配置中起決定性作用的財稅體制機(jī)制，更加注重各項(xiàng)重要財稅改革措施的系統(tǒng)集成，強(qiáng)化財稅改革與全市其他重點(diǎn)領(lǐng)域改革的相互銜接和組合聯(lián)動；落實(shí)國家將要陸續(xù)出臺的有關(guān)深化基本公共服務(wù)領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革的具體方案，條件成熟一項(xiàng)、推進(jìn)實(shí)施一項(xiàng)；全面落實(shí)財政部《支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革方案》，進(jìn)一步完善政府收支分類體系，嚴(yán)格按照政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類和部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類兩套科目，分別編制本市2018年度政府預(yù)算和部門預(yù)算；嚴(yán)格規(guī)范財政專項(xiàng)資金管理，建立健全專項(xiàng)資金評估、調(diào)整和取消、退出機(jī)制；結(jié)合深化推進(jìn)司法體制改革，加快建立和形成與深化本市司法改革試點(diǎn)相適應(yīng)的預(yù)算管理體制和經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制；扎實(shí)推進(jìn)權(quán)責(zé)發(fā)生制政府財務(wù)報告編制試點(diǎn)改革；研究制定本市推進(jìn)“公物倉”管理改革三年行動計劃，并結(jié)合開展市級行政事業(yè)單位所辦企業(yè)清理規(guī)范和房屋資產(chǎn)管理使用情況核查工作，進(jìn)一步健全完善本市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度體系，推進(jìn)實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制與資產(chǎn)配置的有機(jī)結(jié)合；研究制定本市事業(yè)單位政府購買服務(wù)改革工作方案，著力支持事業(yè)單位分類改革和轉(zhuǎn)型發(fā)展；積極配合市人大審議決定本市應(yīng)稅大氣污染物和水污染物的具體適用稅額標(biāo)準(zhǔn)以及對同一排放口征收環(huán)境保護(hù)稅的應(yīng)稅污染物項(xiàng)目數(shù)，為確?！董h(huán)境保護(hù)稅法》在2018年的順利實(shí)施做好充分準(zhǔn)備。五是進(jìn)一步提升財政管理科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化水平。加強(qiáng)對本市重點(diǎn)行業(yè)企業(yè)、重點(diǎn)稅種收入和重點(diǎn)區(qū)域稅源變動情況的動態(tài)跟蹤和分析預(yù)測，確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長；深入貫徹國家有關(guān)清理規(guī)范重點(diǎn)支出同財政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤機(jī)制的精神和要求，進(jìn)一步調(diào)整完善相關(guān)重點(diǎn)支出的預(yù)算編制程序，結(jié)合重點(diǎn)領(lǐng)域發(fā)展規(guī)劃和中期財政規(guī)劃，根據(jù)項(xiàng)目輕重緩急和實(shí)際財力情況，統(tǒng)籌安排重點(diǎn)支出；落實(shí)新修訂的《上海市市本級基本支出管理辦法》《上海市市本級項(xiàng)目支出管理辦法》，著力提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性；按照市區(qū)聯(lián)動、內(nèi)外結(jié)合的原則，進(jìn)一步推進(jìn)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，著力發(fā)揮標(biāo)準(zhǔn)在預(yù)算編制和管理中的基礎(chǔ)性支撐作用；落實(shí)財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）》，加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，促進(jìn)提高行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告質(zhì)量；聚焦科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、人才發(fā)展、就業(yè)創(chuàng)業(yè)和民生保障等重點(diǎn)領(lǐng)域，加大對重大財稅改革推進(jìn)、重大財稅政策落實(shí)、重大財政資金使用的監(jiān)督檢查力度，確保國家和本市有關(guān)促進(jìn)“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險”的各項(xiàng)財稅改革和政策措施落到實(shí)處；擴(kuò)大專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、部門整體支出和重點(diǎn)支出項(xiàng)目績效評價實(shí)施范圍；加大對政府購買服務(wù)項(xiàng)目特別是政府購買社會組織服務(wù)項(xiàng)目的績效評價力度，完善行業(yè)績效評價指標(biāo)體系；進(jìn)一步深化市區(qū)財政信息一體化平臺建設(shè)，加強(qiáng)財政、稅務(wù)等政府職能部門與同級人大財經(jīng)委、人大常委會預(yù)算工委信息共享，積極配合市人大推進(jìn)實(shí)施預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。進(jìn)一步完善政府決算公開機(jī)制，重點(diǎn)推進(jìn)一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付、政府性基金轉(zhuǎn)移支付情況分區(qū)公開，以及一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)細(xì)化公開；進(jìn)一步增加和細(xì)化部門決算公開內(nèi)容，完善部門決算情況說明；繼續(xù)推動預(yù)算主管部門增加項(xiàng)目績效評價報告的公開數(shù)量，并將部分重點(diǎn)支出項(xiàng)目的績效評價報告作為市級決算參閱材料提交市人大常委會；將預(yù)算公開情況納入市政府對各區(qū)和各市級部門的年度績效考核范圍，以進(jìn)一步健全完善預(yù)決算信息公開考核機(jī)制，有效調(diào)動各區(qū)和各市級部門推進(jìn)預(yù)算公開的積極性和主動性。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　今年是全面推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的深化之年，也是上海持續(xù)深化改革開放、推進(jìn)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型的重要一年。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在中共上海市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺、誠懇地接受人大和政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，銳意進(jìn)取、真抓實(shí)干，更好地發(fā)揮財政職能作用，為全面完成本屆政府提出的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，確保實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定，不斷增強(qiáng)上海城市吸引力、創(chuàng)造力、競爭力作出新貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績迎接黨的十九大勝利召開！