——2009年8月20日在上海市第十三屆人大常委會第十三次會議上

上海市財政局 葛愛玲

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　市十三屆人大二次會議審查批準了《關于上海市2008年預算執(zhí)行情況和2009年預算草案的報告》?，F(xiàn)經(jīng)編審以及與財政部結算，上海市2008年決算已正式匯編完成。根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監(jiān)督法》和《上海市市級預算審查監(jiān)督規(guī)定》等法律規(guī)定和市人大常委會的安排，受市人民政府委托，我向市人大常委會提出2008年市本級決算報告和市本級決算草案，請予審查。

　　2008年，在黨中央、國務院和市委的正確領導下，全市各行各業(yè)全面貫徹十七大精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入學習實踐科學發(fā)展觀，認真落實中央各項方針政策，經(jīng)濟社會保持又好又快發(fā)展，人民群眾生活持續(xù)改善。各級政府部門切實執(zhí)行年初市十三屆人大一次會議通過的各項預算及其審議意見，進一步完善財稅體制，積極發(fā)揮財稅政策杠桿作用；不斷優(yōu)化財政支出結構，穩(wěn)步提高民生項目占財政支出的比重，確保落實“四個大力支持”；繼續(xù)推進各項財政改革，切實加強預算管理和監(jiān)督，全市預算收支執(zhí)行情況良好。

　　匯總市本級和區(qū)縣決算，2008年，全市地方財政收入2382.3億元，同比增長13.3%，完成預算的100.7%，加上中央稅收返還及專項補助收入、上年結轉、調入資金、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金、動用歷年結余等441.9億元，減去本市上解中央156.9億元，收入總計2667.3億元。全市地方財政支出2617.7億元，同比增長18.9%，完成調整預算的101.7%，加上部分區(qū)縣安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金17.5億元，中央專項支出結轉10億元，支出總計2645.2億元。收支相抵，當年結余22.1億元。

　　2008年，市本級財政收入1220.6億元，同比增長12.7%，完成預算的100%，加上中央稅收返還及專項補助收入、上年結轉、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金等424.8億元，減去本市上解中央支出156.9億元、減去市對區(qū)縣的體制改革收入基數(shù)返還等473.1億元，收入總計1015.4億元。市本級財政支出984.1億元，同比增長27.8%，完成調整預算的103.4%，加上中央專項支出結轉10.1億元，支出總計994.2億元。收支相抵，當年結余21.2億元。

　　上述市本級財政收支中各項目的決算數(shù)與2009年1月向市人代會報告的2008年市本級預算執(zhí)行數(shù)一致。但中央和地方兩級財力結算后，市本級地方財政總收入增加20.9億元，主要是中央與本市財力結算中，當年有關企業(yè)所得稅上解項目調整至下年度，按規(guī)定核算原則，相應增列當年結余。

　　需要說明的是，為切實保障本市對口支援都江堰市恢復重建任務的資金需要，市財政從2008年起建立地震災后恢復重建資金，并根據(jù)實際情況分年安排?？紤]到2008年本市各級財政在年初預算中均未安排對口支援恢復重建資金，當年所需資金全部由市級財政解決。市政府根據(jù)《預算法》相關規(guī)定，編制了《上海市2008年市本級預算調整方案（草案）》，市十三屆人大常委會五次會議批準了該項預算調整方案。按照預算調整方案，2008年市本級預算安排地震災后恢復重建資金18億元，其資金來源分別從市本級預算穩(wěn)定調節(jié)基金中調入8億元；從預備費中安排10億元。

　　一、市本級財政收入決算情況

　　2008年，市本級財政收入增幅呈現(xiàn)前高后低的走勢，比2007年回落25.7個百分點。上半年依托經(jīng)濟平穩(wěn)運行和企業(yè)效益提升，有效抵御通脹壓力，財政收入保持了24.2%的高增長。受國際經(jīng)濟金融形勢惡化影響，下半年起，鋼鐵、汽車、房地產(chǎn)等支柱產(chǎn)業(yè)市場需求由旺轉弱，證券業(yè)持續(xù)低迷，四大行業(yè)收入增幅大幅下降，進而影響全市財政收入增長。面對國際金融危機持續(xù)蔓延和經(jīng)濟增長放緩，市委、市政府深入貫徹落實中央各項宏觀調控政策，見事早、謀劃早、應對早，抓住主要矛盾，及時制發(fā)了《關于推進經(jīng)濟發(fā)展方式轉變和產(chǎn)業(yè)結構調整的若干政策意見》等相關文件；出臺了擴大內需、促進經(jīng)濟增長的八項措施；取消和停征148項行政事業(yè)性收費，切實為企業(yè)減負，改善投資和商業(yè)環(huán)境。各級財政與有關部門協(xié)調配合，認真做好相關政策的擬定、銜接、細化等各項工作，抓緊政策資金落實到位，有力發(fā)揮了財稅政策的宏觀調控作用。全市二產(chǎn)中成套設備、電子信息制造業(yè)，三產(chǎn)中銀行業(yè)、交通運輸業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、商務服務業(yè)等保持了較好的增長態(tài)勢，收入增幅明顯。在此基礎上，各級財稅部門依法加強收入征管，著力提高征管質量和效率，努力做到應收盡收，完成年初既定目標，取得了來之不易的成績。

　　市本級各主要收入項目情況：

　　1、增值稅172.5億元，完成預算87.1%。未完成預算主要是2008年下半年，受國際金融危機影響，國際經(jīng)濟環(huán)境急轉直下，國內經(jīng)濟困難明顯增加，本市鋼鐵、汽車、石化、電力等重點行業(yè)增加值大幅下降，進而影響增值稅收入。

　　2、營業(yè)稅394.2億元，完成預算95%。未完成預算主要是受2008年本市股市、樓市持續(xù)低迷和下半年國際金融危機加劇等因素影響，房地產(chǎn)、證券、保險等行業(yè)營業(yè)稅大幅減收。

　　3、企業(yè)所得稅305.8億元，完成預算113.2%。超預算主要是2007年企業(yè)利潤大幅增長，2008年上半年匯算清繳上年企業(yè)所得稅增加較多。

　　4、個人所得稅87.0億元，完成預算104.8%。超預算主要是2007年企業(yè)經(jīng)營狀況較好，2008上半年職工工薪收入穩(wěn)步增加，相應帶動個人所得稅增收。

　　5、城市維護建設稅45.9億元，完成預算91.7%。未完成預算主要是上述兩個收入項目按規(guī)定隨增值稅、營業(yè)稅等流轉稅帶征，相應減收。

　　6、其他收入63.6億元，完成預算161.2%。超預算較多主要是按照國家規(guī)定將原財政專戶管理的耕地開墾費納入預算管理，相應增收。

　　二、市本級財政支出決算情況

　　2008年，市本級財政支出預算執(zhí)行切實按照年初市人代會確定的“四個大力支持”的財力配置重點，新增財力集中用于改善民生。

　?。ㄒ唬┐罅χС稚鐣Ｕ象w系建設。市本級社會保障和就業(yè)支出172.4億元，同比增長31.3%。安排對社會保險基金等補貼121.4億元，并從2008年1月1日起提高企事業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金標準；落實城鎮(zhèn)高齡無保障老人納入社會保障體系財政補貼。完善面向所有困難群眾的就業(yè)援助制度，將本市“萬人就業(yè)崗位補貼”標準每人每月提高100元；充實大學生科技創(chuàng)業(yè)基金，鼓勵大學生自主創(chuàng)業(yè)。落實財政資金10.9億元，從2008年4月1日起城鎮(zhèn)低保標準每人每月提高50元、農(nóng)村低保標準每人每年提高400元。安排廉租住房補貼資金12億元，加大舊區(qū)改造力度，落實中低收入家庭個人購房貸款財政貼息，放寬廉租住房困難家庭收入線認定標準。

　?。ǘ┐罅χС稚鐣聵I(yè)發(fā)展。市本級教科文衛(wèi)支出258億元，同比增長16.7%。

　　市級財政按法定增長口徑安排的科學支出增幅高于財政經(jīng)常性收入增幅1.6個百分點，達到法定增長要求。落實國家科技支撐計劃課題經(jīng)費和國家科技項目地方配套資金5.9億元，重點支持高效能計算機等重大項目落戶上海；出臺新一輪張江專項資金使用管理辦法，落實資金23.8億元，主要用于支持張江高新區(qū)以自主創(chuàng)新為核心的“二次創(chuàng)業(yè)”；落實科普基地、新興產(chǎn)業(yè)培育和孵化等公共項目資金和自然科學基金及原始創(chuàng)新研究計劃等基礎研究專項經(jīng)費。

　　市級財政按法定增長口徑安排的教育支出增幅高于財政經(jīng)常性收入增幅1個百分點，達到法定增長要求。除安排正常經(jīng)費外，落實普通本科高校、高等和中等職業(yè)學校家庭經(jīng)濟困難學生資助政策；完成60所農(nóng)民工子女學校辦學設施改造；落實重點學科建設、本科教育質量與教學改革、人才引進與師資隊伍培訓進修等專項支出。

　　市級公益性文化支出增幅高于財政經(jīng)常性收入增幅7.3個百分點，達到《國家“十一五”時期文化發(fā)展規(guī)劃綱要》要求。支持北京奧運會足球比賽上海賽區(qū)和奧運會、殘奧會火炬接力上海傳遞活動成功舉辦。新建28家社區(qū)文化活動中心和500多個農(nóng)村綜合文化活動室，向社會免費開放博物館等文化設施。

　　落實“公共衛(wèi)生三年行動計劃（2007—2009年）”資金，完成300所村衛(wèi)生室標準化建設、擴大計劃免疫疫苗品種等各類預防保健項目，實施公共衛(wèi)生優(yōu)秀人才培養(yǎng)計劃；在14家市級醫(yī)院設置“急救重癥綠色通道”，實施社區(qū)衛(wèi)生中心和村衛(wèi)生室門診診查費減免，努力緩解“看病難”問題；從2008年起實施城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度，落實高校大學生醫(yī)療保障，不斷完善本市基本醫(yī)療保障。

　　（三）大力支持城市發(fā)展和節(jié)能減排。市本級公共基礎設施建設、環(huán)境保護支出243.6億元，同比增長21.9%。市級財政安排公共基礎設施建設支出230億元，同比增長21%，主要用于京滬高速鐵路、城市軌道交通等重大交通設施建設，世博中心、文化廣場等設施建設和改造以及吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治、污水治理三期、外環(huán)綠帶生態(tài)建設等環(huán)保投入。安排節(jié)能減排專項資金10億元，通過以獎代補方式對節(jié)能技術改造項目提供政府支持，鼓勵和引導企業(yè)加大節(jié)能技術改造的投入，提高能源利用效率。

　?。ㄋ模┐罅χС纸鉀Q“三農(nóng)”問題。市本級安排財政支農(nóng)資金97.3億元。市級財政按法定增長口徑安排的農(nóng)業(yè)支出增幅高于財政經(jīng)常性收入增幅1.5個百分點，達到法定增長要求。新建13.8萬畝設施糧田、4萬畝設施菜田、63家標準化畜禽場和2萬畝標準化水產(chǎn)基地；安排糧食等各類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補貼3億元；對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社提供貸款貼息和擔保，提高農(nóng)民組織化程度，加快農(nóng)業(yè)發(fā)展。市級財政投入11.8億元，對373個經(jīng)濟薄弱村實施道路危橋改造，在108個自然村落試點綜合整治；對420個集體經(jīng)濟相對困難村給予公共管理基本支出補助，保障農(nóng)村基層組織正常履行公共管理職能。繼續(xù)完善新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，落實老年農(nóng)民養(yǎng)老補貼1.1億元，提高65周歲以上老年農(nóng)民養(yǎng)老金最低補貼標準，將養(yǎng)老金補貼覆蓋面調整到60周歲以上老年農(nóng)民。

　?。ㄎ澹┓e極推進對口支援工作?！?.12”汶川特大地震發(fā)生后，本市全力以赴開展抗震救災應急援助和對口支援恢復重建兩個階段工作。第一階段，通過市、區(qū)縣兩級機關和事業(yè)單位分別壓縮10%和5%的年初公用經(jīng)費預算、調整預算支出結構等途徑，全市財政落實抗震救災應急援助專項資金，用于過渡安置房建設、救災物資采購和運輸?shù)?；第二階段，在市對口支援都江堰市災后重建指揮部的統(tǒng)籌安排下，簽約安置房、學校、醫(yī)院、民政、基礎設施、農(nóng)業(yè)、水環(huán)境等方面對口重建項目，及時落實對口支援財政資金。

　　三、加快推進財政預算改革

　　2008年，圍繞加快完善公共財政體系，提高財政運作的公共性、均衡性、規(guī)范性和公開透明度，各項財政改革取得了明顯進展。

　　（一）轉移支付和區(qū)縣以下財政體制改革實現(xiàn)突破。按照“加快形成統(tǒng)一規(guī)范的轉移支付制度”要求，全面改革市對區(qū)縣轉移支付制度。2008年，市對區(qū)縣的轉移支付總量安排121.1億元，同比增長37%，轉移支付前后，困難區(qū)縣人均財力平均增長18%，全市各區(qū)縣人均財力差異進一步縮小，轉移支付結構更趨合理，保障領域進一步擴大，分配辦法更加科學。制定《關于進一步完善街鎮(zhèn)財政體制規(guī)范財政扶持政策意見的通知》，調整中心城區(qū)街道招商職能，由區(qū)本級按部門預算方式保障街道經(jīng)費，引導街道工作轉向社會管理和提供公共服務。落實“鄉(xiāng)財縣管”激勵考核，金山等四個區(qū)縣的首批12個試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)的教育、衛(wèi)生、社保、農(nóng)業(yè)等公共支出平均增長33.5%，高于總支出增幅近23個百分點，試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)人均財力與所在區(qū)縣平均水平的差異進一步縮小。同時，督促區(qū)縣梳理、整合、規(guī)范對企業(yè)的財政扶持政策，重點聚焦現(xiàn)代服務業(yè)、先進制造業(yè)和高新技術企業(yè)，有效提升財政資金促進經(jīng)濟發(fā)展的調節(jié)作用。

　?。ǘ╊A算支出管理改革全面推進。著眼于從源頭上治理資金沉淀與資金需求并存、資金分散使用效率不高、資金撥付環(huán)節(jié)多造成擠占挪用等突出問題，以努力打造“陽光財政”為重點，探索對財政資金分配、撥付、實施和績效全過程的科學化、規(guī)范化、透明化管理。一是積極探索零基預算。在強化項目庫管理的基礎上重點探索專項經(jīng)費零基預算，進一步加強公共資金的源頭管理和過程控制。二是推進國庫集中支付改革。在市級預算單位全面實施國庫集中支付改革，初步建立起包括財政直接支付和財政授權支付兩種形式在內的財政性資金國庫直撥體系，積極推進國庫單一賬戶體系管理，在市級預算單位中逐步推行公務卡制度改革，切實增強公務消費透明度。三是加強非稅收入管理。開展全市非稅收入調查，進一步加強立項管理，積極指導區(qū)縣擴大行政事業(yè)性收費收繳分離改革，強化財政票據(jù)管理，切實落實收支兩條線要求。四是加強政府采購管理。貫徹“管采分離”要求，將市政府采購中心由市財政局受托管理，移交市機管局管理，初步形成“決策—管理—執(zhí)行”三分離的政府采購管理體制，進一步健全政府采購規(guī)章制度，加快信息管理平臺建設，開展全市性專項檢查，為下一步深化政府采購制度改革打下基礎。五是努力強化多層次監(jiān)督。根據(jù)年初市人代會“落實土地出讓收支預決算管理制度”的要求，研究出臺《關于規(guī)范本市國有土地使用權出讓收支管理的意見》、《上海市市級國有土地使用權出讓收支預決算管理辦法》等系列辦法，順利實施國有土地使用權出讓收入收繳分離，并于2008年10月向市人大常委會進行了專題報告。同時，協(xié)同相關主管部門，構建評價指標體系，試點開展績效評價，建立健全覆蓋財政運行全過程的監(jiān)督機制，并引入專業(yè)評估機構等社會第三方參與績效評價工作。

　　在看到可喜成績的同時，我們也清醒地認識到，財政運行和預算管理中仍然存在一些亟待解決的問題：一是國際經(jīng)濟環(huán)境重大變化的不利影響、自身經(jīng)濟發(fā)展轉型的嚴峻挑戰(zhàn)，對本市今后一段時期形成了較大的財政收支壓力。二是預算管理的全方位改革是對傳統(tǒng)財政管理體制的重大變革，是一項十分復雜艱巨的系統(tǒng)工程，需要財政、相關職能部門和預算單位的緊密協(xié)作，共同推進。在具體實施過程中，財政部門還存在著改革準備不夠充分，操作規(guī)則不夠細化合理等需要改進的地方，一定時期內出現(xiàn)了預算執(zhí)行進度較慢等實際問題。三是審計情況表明，少數(shù)部門的預算和財務管理仍然較為薄弱，存在著重復編報預算、擅自改變預算用途；資產(chǎn)未全部納入賬內管理；未嚴格執(zhí)行政府采購制度，信息化維護專項等資金管理不規(guī)范等問題，說明預算管理各項改革工作仍有待深化、細化和強化。針對上述問題，市政府高度重視，要求財政和相關部門深入貫徹中央宏觀調控和源頭治理的各項要求，共同研究建立財政收入長效增長機制，深入推進經(jīng)濟發(fā)展方式轉變；進一步優(yōu)化財政支出結構，深化預算管理制度改革，確保公共財政的持續(xù)保障能力。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，要求各有關部門必須切實按照市人大有關決議和審計意見，積極采取措施進行整改，并要深入分析造成問題的深層次根源，標本兼治地研究防范化解這些問題的有效方法。財政部門將切實落實市政府要求，積極會同有關部門，研究完善財政管理流程各環(huán)節(jié)的高效銜接和責任制度，努力提升預算執(zhí)行和資金運行效率，不斷提高財政財務管理工作的科學化、法治化水平和規(guī)范化、透明化程度，為全市改革發(fā)展穩(wěn)定提供有力保障。

　　下面，我簡要報告一下2009年上半年全市財政收支主要情況：

　　總體上看，上半年財政預算執(zhí)行情況好于預期。1—6月累計，全市地方財政收入1268.4億元，同比減少32.8億元，下降2.5%，完成預算的50.7%。全市地方財政支出1037.5億元，同比增加135.6億元，增長15%，完成調整預算的36.1%。

　　財政運行的主要情況是：

　　一、財政收入逐月回升向好

　　2009年，上海經(jīng)濟發(fā)展和財政運行面臨著進入21世紀以來最為嚴峻的困難形勢。受國際金融危機的嚴重沖擊，本市經(jīng)濟增長放緩，財政收入來源明顯減少；為應對經(jīng)濟危機，優(yōu)化經(jīng)濟結構，國家實施了結構性減稅政策，財政收入短期減收因素明顯增多。在經(jīng)濟增長放緩和政策性減收的雙重制約下，地方財政收入一度出現(xiàn)持續(xù)負增長的嚴峻局面。面對前所未有的困難和挑戰(zhàn)，全市財政部門在市委、市政府的正確領導下，深入貫徹科學發(fā)展觀，緊緊圍繞實現(xiàn)“四個確?！保e極應對和化解各種減收因素，努力實現(xiàn)財政收入止跌回升。一是全面落實中央和本市宏觀調控政策措施，最大限度地發(fā)揮政策效應，確保經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。二是加強重點稅源跟蹤調查，細化收入預測分析，及時準確掌握收入變動趨勢。三是強化各項收入管理，確保各項稅款應收盡收和及時足額入庫，根據(jù)國家要求將部分預算外非稅收入納入預算內管理。

　　在全市共同努力下，二季度以來地方財政收入呈現(xiàn)出企穩(wěn)向好的積極態(tài)勢：一是財政收入逐月回升。隨著中央和本市宏觀調控政策效應逐步放大和國際經(jīng)濟環(huán)境的改善，5月份財政收入開始實現(xiàn)增長，6月份增幅上揚至14.9％。二是部分重點行業(yè)收入好轉。二產(chǎn)中，石化和汽車行業(yè)二季度同比分別增長58.2％和18.2％，建筑業(yè)上半年實現(xiàn)收入增長21.7％；三產(chǎn)中，證券業(yè)營業(yè)稅二季度同比增長20.2％，房地產(chǎn)業(yè)收入從1月份同比下降30.7％逐月攀升至6月同比增長24.1％。三是大部分主體稅種企穩(wěn)回升。上半年，增值稅同比增長6.3％，營業(yè)稅降幅比一季度縮小6.4個百分點，但企業(yè)所得稅受企業(yè)效益大幅下滑和兩法合并稅率下調等翹尾減收因素影響，上半年同比下降22.9％。

　　二、財政支出堅持有保有壓

　　面對今年財政收支矛盾較為突出的情況，本市各級財政部門堅決按照有保有壓的原則，調整優(yōu)化財政支出結構，千方百計擠出財力，全力以赴統(tǒng)籌資金，確保各項重點支出。一是調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金，確保年初預算收支平衡。2007年底，本市建立市級預算穩(wěn)定調節(jié)基金103億元，除2008年調出8億元用于汶川地震災后恢復重建外，2009年將其余95億元全部調入年初預算，以豐補歉，重點保障民生改善、城市建設、支持經(jīng)濟發(fā)展和對口支援都江堰等四方面支出。二是積極爭取發(fā)行地方政府債券，確保重大項目政府投資。經(jīng)國務院批準，財政部核定本市發(fā)行2009年地方政府債券規(guī)模共76億元。根據(jù)市十三屆人大常委會十次會議批準的市本級預算調整方案，發(fā)行地方政府債券籌集的資金全部用于公共基礎設施建設項目。目前，第一期40億元已于5月份由財政部代理招標發(fā)行，上半年撥付債券資金安排的項目支出16.3億元。三是全市上下齊心克難，確保支出結構不斷優(yōu)化。一方面，各級黨政機關和行政事業(yè)單位厲行節(jié)約，壓縮出國（境）費、車輛購置及運行費和公務接待費等經(jīng)費預算；另一方面，各級財政部門與有關職能部門密切配合，搶抓機遇，按照急事急辦的原則，積極研究設立自主創(chuàng)新和高新技術產(chǎn)業(yè)化重大項目專項資金、重點技術改造專項資金，加快推進本市產(chǎn)業(yè)結構調整。

　　上半年，全市地方財政支出完成1037.5億元，“四個重點保障”得到較好體現(xiàn)。一是重點保障民生改善支出。全市社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、文體、“三農(nóng)”等支出完成359億元，主要用于落實財政對養(yǎng)老保險基金、城鎮(zhèn)高齡無保障老人納入社會保障體系、城鎮(zhèn)居民和大學生醫(yī)療保障、種糧農(nóng)民直接補貼等各類補貼，并提高了城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準。二是重點保障城市建設支出。全市環(huán)境保護和城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出完成203.8億元，市級公共基礎設施建設支出完成90.1億元，主要用于落實迎世博600天行動市級專項資金，青草沙水庫建設，世博中心、東方體育中心建設和文化廣場改造等。同時，中央擴大內需投資項目所要求的地方政府配套資金已全部落實。三是重點保障支持經(jīng)濟發(fā)展支出。全市科學技術、交通運輸和工業(yè)商業(yè)金融等事務支出完成204.8億元，主要用于落實重大科技、化工區(qū)發(fā)展、金融發(fā)展等專項資金，并出臺了中小企業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法和家電下鄉(xiāng)、老舊汽車淘汰更新財政補貼辦法。四是重點保障對口支援支出。全部用于落實對口支援都江堰市災后恢復重建。

　　需要說明的是，上半年市本級財政支出完成調整預算的28.8%，執(zhí)行進度相對滯后。在市人大選擇部分委辦局進行調研，初步反映預算執(zhí)行率低的基礎上，市財政局會同18個委辦局對預算執(zhí)行進度滯后的問題進一步開展了專題研究和分析，發(fā)現(xiàn)既有部分預算項目必須經(jīng)過發(fā)布指南、開展專家評審等程序，需要時間等因素；也有財政國庫集中支付改革操作規(guī)則不夠科學合理細化等因素。針對發(fā)現(xiàn)的問題，市財政局會同有關部門及時研究，認真整改、完善管理，7月份市本級財政支出累計執(zhí)行進度由1—6月份的28.8%提高到40.2%，主要是社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、科學技術和對口支援等重點支出增長較快。后幾個月，我們將按照科學界定程序、理清環(huán)節(jié)、明確標準的要求，進一步優(yōu)化方案，增強服務意識，主動積極地協(xié)同預算單位，跟蹤分析并及時解決資金撥付過程中的問題，確保財政資金的及時到位。

　　三、財政管理推進改革深化

　　一是穩(wěn)步推進財稅體制改革。完善市對區(qū)縣轉移支付制度，會同相關部門初步研究擬定生態(tài)補償轉移支付辦法，促進區(qū)縣提高生態(tài)保護質量；推進區(qū)縣以下財稅體制改革，召開座談會了解和推進《關于進一步完善街鎮(zhèn)財政體制規(guī)范財政扶持政策的意見》的貫徹落實，繼續(xù)擴大“鄉(xiāng)財縣管”試點范圍，通過激勵機制鼓勵人均財力未達全市平均水平的困難鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部實施改革。二是不斷加強非稅收入管理。在2008年取消和停征148項行政事業(yè)性收費的基礎上，根據(jù)國家的統(tǒng)一部署，2009年又取消和停征了43項收費項目，進一步改善本市投資和商業(yè)環(huán)境；同時，對保留的行政事業(yè)性收費項目中仍在預算外管理的中央審批設立項目，從2009年起全部納入預算內管理。三是逐步完善預算執(zhí)行管理。進一步優(yōu)化市級國庫集中支付審核流程，方便預算單位及時用款，擬訂對區(qū)縣實施國庫單一賬戶改革的指導意見；推進公務卡改革，市級行政機關分批有序上線運行；開展電子集市政府采購試點，進一步縮短采購周期和降低采購價格。四是切實強化財政監(jiān)督工作。啟動“小金庫”專項治理，堅決查處和糾正本市黨政機關和事業(yè)單位各種形式的“小金庫”，建立和完善防治長效機制；推進政府預算信息公開，研究制定市本級財政信息公開、職能部門財政資金公開的實施辦法和推進區(qū)縣財政預算信息公開的指導意見，在更深層次上、更廣范圍內接受人大和社會監(jiān)督。此外，金財工程建設、按新機構重新編制機構改革單位預算等工作也正在有序推進之中。

　　需要強調的是，上述各項財政改革正在深化展開，在實施過程中存在一些矛盾，需要我們優(yōu)化機制、改善流程、強化服務，不斷加以完善；需要各部門、各單位規(guī)范管理、熟悉規(guī)程、加強協(xié)作，共同加以推進。財政部門將緊緊圍繞學習實踐科學發(fā)展觀整改方案落實工作，一方面堅定推進財政預算改革，通過改革強化財政科學化、規(guī)范化管理基礎，從源頭上切實解決長期以來在公共資金管理上，社會反映較為突出的問題；另一方面積極完善管理舉措，著眼于監(jiān)管服務并重、提高運行效能，將改革工作抓好、抓實。改革工作系統(tǒng)性強、涉及面廣，需要各界的理解和支持，我們將及時分析研究、發(fā)現(xiàn)解決遇到的各種問題，提請人大加強監(jiān)督，幫助我們更加扎實地推進各項財政改革。

　　2009年是中華人民共和國成立60周年，是全面貫徹落實黨的十七大精神及市第九次黨代會精神的關鍵之年，也是國內外經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境十分復雜嚴峻的一年，完成2009年預算和各項財政工作任務意義重大。

　　從下半年財政收支形勢來看，盡管國內外經(jīng)濟形勢依然存在不確定性，財政收入增長基礎還不夠穩(wěn)固，但支撐經(jīng)濟回升的積極因素正在進一步增多，加之證券交易印花稅稅率下調、部分行政事業(yè)性收費取消等政策性、一次性減收因素有所減弱，預計下半年地方財政收入有望實現(xiàn)兩位數(shù)增長，確保完成全年增長6％的收入預算任務；但同時，隨著各種擴內需、促增長、保民生政策措施形成剛性支出需求和2010年世博會臨近，全市財政支出壓力依然較大，增收節(jié)支任務依然繁重。

　　下半年，我們將在中央和市委的正確領導下，在市人大的監(jiān)督幫助下，緊緊圍繞貫徹落實九屆市委八次全會精神，堅定不移地支持本市調整產(chǎn)業(yè)結構，認真落實好“6+3”，堅持依法理財，強化科學管理，深入推進改革，進一步拓展和發(fā)揮好財稅在推動經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展中的職能作用，全力以赴完成好2009年預算和各項財政工作任務，為加快推進“四個率先”、建設“四個中心”、實現(xiàn)“四個確?！弊鞒鲂碌呢暙I！

　　以上報告，請予審議。