——2014年7月23日在上海市第十四屆人民代表大會常務委員會第十四次會議上

上海市財政局局長宋依佳

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　市十四屆人大二次會議審查批準了《關于上海市2013年預算執(zhí)行情況和2014年預算草案的報告》?，F(xiàn)在，本市2013年決算已經(jīng)匯編完成。按照《中華人民共和國預算法》等法律法規(guī)規(guī)定和市人大常委會的安排，受市人民政府委托，我向市人大常委會提出本市2013年市本級決算報告和市本級決算草案，請予審查。

　　2013年，在黨中央、國務院和中共上海市委的堅強領導下，全市各區(qū)縣、各部門堅持以科學發(fā)展觀為指導，全面深入貫徹落實黨的十八大、十八屆三中全會精神，緊緊圍繞創(chuàng)新驅動發(fā)展、經(jīng)濟轉型升級，堅持“穩(wěn)增長、調(diào)結構、促改革、惠民生”，全市經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)中有進、穩(wěn)中向好，完成了市十四屆人大一次會議確定的全年目標任務。在此基礎上，各項財政工作穩(wěn)步推進，財政運行的協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性進一步增強，全市和市本級的決算情況總體良好。

　　一、2013年本市市本級公共財政收支決算情況

　　2013年，全市地方公共財政收入4109.5億元，為預算的102.1%，比2012年（下同）增長9.8%。加上中央財政與本市結算凈收入421.4億元，中央財政?？钌夏杲Y轉收入、調(diào)入資金、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、動用歷年結余等65.9億元，以及經(jīng)國家批準本市試點自行組織發(fā)行的地方政府債券收入112億元，減去調(diào)出資金26.7億元，全市地方公共財政收入總計4682.1億元。全市地方公共財政支出4528.6億元，完成調(diào)整預算的102.5%，增長8.2%。加上地方政府債券還本50億元、中央財政?？罱Y轉下年支出43.4億元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金47.4億元，全市地方公共財政支出總計4669.4億元。全市地方公共財政收支相抵，當年結余12.7億元。

　　2013年，市本級公共財政收入1977億元，為預算的100.4%，增長7.9%。加上中央財政與本市結算凈收入421.4億元、中央財政?？钌夏杲Y轉收入46.6億元、調(diào)入資金3.1億元，以及經(jīng)國家批準本市試點自行組織發(fā)行的地方政府債券收入112億元，減去市對區(qū)縣稅收返還和轉移支付736.7億元，調(diào)出資金15.3億元，市本級公共財政收入總計1808.1億元。與向市十四屆人大二次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)比較，市本級公共財政收入增加8.7億元，主要是根據(jù)國家有關規(guī)定，中央與本市兩級財政最終結算后，中央財政稅收返還及補助收入增加、上解中央財政支出減少所致。市本級公共財政支出1590.5億元，完成調(diào)整預算的101.6%，增長4.3%。加上地方政府債券還本50億元、轉貸區(qū)縣地方政府債券支出90億元、中央財政?？罱Y轉下年支出43.4億元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28.7億元，市本級公共財政支出總計1802.6億元。與向市十四屆人大二次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)比較，市本級公共財政支出增加3.2億元，主要是根據(jù)國家有關規(guī)定，中央與本市兩級財政最終結算后，中央?？罱Y轉下年支出數(shù)增加3.2億元所致。市本級公共財政收支相抵，當年結余5.5億元。

　　從收入決算的具體情況看，2013年市本級公共財政收入比預算超收8億元。主要收入項目情況：增值稅359.6億元，為預算的113.8%，主要是在國家和本市擴大內(nèi)需政策的帶動下，商業(yè)增值稅保持較快增長，以及“營改增”試點范圍進一步擴大，改征增值稅增長高于年初預期。營業(yè)稅466.1億元，為預算的97.1%，主要是本市按照國家有關稅收政策規(guī)定，對2011年以來符合條件的保險業(yè)務已繳納的營業(yè)稅予以集中退稅，營業(yè)稅增長低于年初預期。企業(yè)所得稅500.8億元，為預算的96.9%，主要是受外部經(jīng)濟環(huán)境等影響，工業(yè)經(jīng)濟低位運行，企業(yè)所得稅增長低于年初預期。個人所得稅180.9億元，為預算的100.5%。非稅收入222.4億元，為預算的91.7%，主要是本市耕地轉為建設用地數(shù)量減少，按耕地占用面積收取的耕地開墾費收入相應減少；本市進一步加大行政事業(yè)性收費清理力度，取消和停征部分收費項目，行政事業(yè)性收費收入相應減少。

　　2013年市本級公共財政收入比預算超收8億元，除按照?？顚Ｓ玫囊?guī)定，增加安排市本級教育費附加支出0.9億元、排污費支出0.1億元外，其余超收收入全部用于安排市本級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，留待以后年度經(jīng)預算安排使用。

　　從支出決算的具體情況看，2013年，市本級公共財政支出按照“統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓”的要求，在繼續(xù)嚴格控制一般性支出的基礎上，著力優(yōu)化財政支出結構，進一步強化“三個聚焦”（即重點聚焦經(jīng)濟穩(wěn)增長和創(chuàng)新轉型、重點聚焦民生保障和社會管理創(chuàng)新、重點聚焦城鄉(xiāng)一體化發(fā)展）。主要支出項目情況：教育支出208.1億元，完成預算的100.1%?？茖W技術支出131.5億元，完成預算的108.2%，主要是中央財政增加撥付國家重點實驗室、高技術研究和國家科技重大專項等補助資金。文化體育與傳媒支出37.3億元，完成預算的118.4%，主要是中央財政增加撥付第十二屆全國運動會等專項經(jīng)費。社會保障和就業(yè)支出173.1億元，完成預算的100%。醫(yī)療衛(wèi)生支出64.6億元，完成預算的100.3%。農(nóng)林水事務支出85.1億元，完成預算的101.1%。節(jié)能環(huán)保支出34億元，完成預算的126.4%，主要是中央財政增加撥付節(jié)能汽車推廣、城鎮(zhèn)污水垃圾處理設施及污水管網(wǎng)工程等專項補助資金。城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出16.1億元，完成預算的101.3%。交通運輸支出71.6億元，完成預算的108%，主要是中央財政增加撥付本市成品油價格改革公交和出租車行業(yè)專項補助資金。

　　2013年，市對區(qū)縣稅收返還和轉移支付736.7億元，完成預算的102.6%。其中：市對區(qū)縣稅收返還365.7億元，完成預算的105.3%；市對區(qū)縣轉移支付371億元，完成預算的100%（其中：一般性轉移支付347.3億元，占比93.6%；專項轉移支付23.7億元，占比6.4%）。

　　2013年市本級預備費預算44.8億元，實際支出44.8億元，主要用于預算執(zhí)行中新增的H7N9禽流感疫情防控和應急處置、強臺風“菲特”災后農(nóng)業(yè)生產(chǎn)救助、出口信用保險、警用裝備配備，以及政府性債務償債準備金等支出。上述支出，已經(jīng)根據(jù)《政府收支分類科目》的有關規(guī)定歸入相應支出科目。

　　匯總各項支出，2013年市本級公共財政“三個聚焦”支出合計1379億元，占市本級公共財政支出的86.7%。其中：用于聚焦經(jīng)濟穩(wěn)增長和創(chuàng)新轉型的科學技術、商業(yè)服務業(yè)、資源勘探電力信息、節(jié)能環(huán)保方面的支出，合計244.8億元；用于聚焦民生保障和社會管理創(chuàng)新的教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、文化等方面的支出，合計508.6億元；用于聚焦城鄉(xiāng)一體化發(fā)展的農(nóng)林水事務、城鄉(xiāng)社區(qū)事務、交通運輸、公共基礎設施建設方面的支出，合計625.6億元。

　　2013年，市級行政事業(yè)單位財政撥款因公出國（境）經(jīng)費、公務用車購置及運行費、公務接待費支出，合計8.43億元，比預算數(shù)減少2.07億元。其中：因公出國（境）經(jīng)費1.65億元，減少0.42億元；公務用車購置及運行費4.43億元，減少0.71億元；公務接待費2.35億元，減少0.94億元。2013年決算數(shù)比預算數(shù)減少，主要是本市市級各部門切實落實中央和市委、市政府有關厲行節(jié)約的要求，壓縮“三公經(jīng)費”，減少了相關支出等。上述市級行政事業(yè)單位結余的財政資金，全部用于安排市本級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

　　經(jīng)匯總，2013年市級行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）履行行政管理職責、維持機關運行開支的行政經(jīng)費合計105.6億元。

　　二、2013年本市市本級政府性基金收支決算情況

　　2013年，全市政府性基金收入2340.4億元，為預算的172.7%。加上中央財政對本市政府性基金補助收入16.7億元、動用歷年結余和調(diào)入資金等73.6億元，全市政府性基金收入總計2430.7億元。全市政府性基金支出2242.7億元，完成預算的164.5%。全市政府性基金收支相抵，當年結余188億元。市本級政府性基金收入985.3億元，為預算的196.8%。加上中央財政對本市政府性基金補助收入16.7億元、動用歷年結余和調(diào)入資金51.3億元，減去市對區(qū)縣政府性基金補助支出110.5億元，市本級政府性基金收入總計942.8億元。與向市十四屆人大二次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)比較，市本級政府性基金收入增加0.9億元，主要是根據(jù)國家有關規(guī)定，中央與本市兩級財政最終結算后，中央財政對本市政府性基金補助收入增加0.9億元所致。市本級政府性基金支出896.1億元，完成預算的197.1%，與向市十四屆人大二次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)一致。市本級政府性基金收支相抵，當年結余46.7億元。政府性基金收入按國家規(guī)定?？顚Ｓ茫Y余資金結轉以后年度使用。

　　三、2013年本市市本級國有資本經(jīng)營收支決算情況

　　2013年，市本級國有資本經(jīng)營收入38.7億元，加上上年結轉的0.1億元，市本級國有資本經(jīng)營收入合計38.8億元，為預算的100.1%。市本級國有資本經(jīng)營支出38.7億元，完成預算的99.8%。其中：用于對重點產(chǎn)業(yè)的資本性支出30.2億元，完成預算的100%；用于解決國有企業(yè)改革的歷史遺留問題等費用性支出8.07億元，完成預算的99.1%；用于國資監(jiān)管等其他支出0.43億元，完成預算的100%。市本級國有資本經(jīng)營收支相抵，當年結余0.1億元，結余資金結轉下年度使用。

　　四、2013年本市市本級預算執(zhí)行效果

　　總的來看，2013年全市和市本級預算執(zhí)行情況良好，財政在“穩(wěn)增長、調(diào)結構、促改革、惠民生”等方面的職能作用進一步增強，為確保實現(xiàn)上海經(jīng)濟社會發(fā)展的穩(wěn)中有進、穩(wěn)中向好作出了新貢獻。一是與經(jīng)濟轉型升級相適應的財稅環(huán)境進一步優(yōu)化。自貿(mào)試驗區(qū)稅制建設穩(wěn)步推進，與試驗區(qū)功能定位相適應的稅收政策按照國家統(tǒng)一部署有序落地；“營改增”的試點范圍進一步擴大（截至2013年年底，全市共有約19.9萬戶企業(yè)納入“營改增”試點范圍，比上年新增4萬戶），為現(xiàn)代服務業(yè)的加快發(fā)展注入新的動力（2013年，本市第三產(chǎn)業(yè)增加值占全市生產(chǎn)總值的比重達到62.2%，比上年提高1.8個百分點；年內(nèi)新增跨國公司地區(qū)總部42家，累計達到445家）。二是財政政策的導向功能和保障作用進一步增強。以“張江”、“楊浦”、“紫竹”、“臨港”等國家級科技創(chuàng)新園區(qū)和重要產(chǎn)業(yè)基地為重點，著力加大對科技創(chuàng)新、結構調(diào)整、環(huán)境保護、中小微企業(yè)融資環(huán)境優(yōu)化和外貿(mào)出口穩(wěn)定增長的財稅聚焦支持力度，財政政策的支持方式不斷優(yōu)化，經(jīng)濟發(fā)展的質(zhì)量和效益進一步提高。2013年，全市生產(chǎn)總值比上年增長7.7%；戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值增長7%（其中服務業(yè)增長10.3%）；全社會用于環(huán)境保護的資金投入607.9億元，相當于全市生產(chǎn)總值的比例達到2.8%；商業(yè)銀行面向本市科技企業(yè)和小微企業(yè)的風險補償信貸試點產(chǎn)品，分別從2012年的33個和28個增加擴大到2013年的38個和91個；全市服務貿(mào)易進出口總額占全國比重超過30%。三是以保障和改善民生為重點的社會建設穩(wěn)步推進。財政轉移支付機制進一步完善，市對郊區(qū)的轉移支付達到291.8億元，占市對區(qū)縣轉移支付總量的78.7%，財政對教育、就業(yè)、醫(yī)療、住房、交通、文化和公共安全等重要民生項目的聚焦保障力度進一步加強，體現(xiàn)民生優(yōu)先導向的公共財政支出體系進一步完善，基本公共服務均等化水平進一步提高。特別是4家郊區(qū)新建三級醫(yī)院的綜合預算管理制度改革先行先試，與本市醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革相配套的政府衛(wèi)生投入機制進一步完善；全年新建籌措保障性住房和實施舊住房綜合改造11萬套，供應各類保障性住房10.3萬套，拆除中心城區(qū)二級舊里以下房屋74.6萬平方米，各類保障房的受益面進一步擴大。四是財政預算管理制度改革加快推進。國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算正式報送市人大審議，以“四本預算”為核心的政府全口徑預算管理改革取得實質(zhì)性突破；教育服務、社會服務、專業(yè)服務等領域的政府購買服務力度進一步加大，中期預算管理機制改革試點有序開展，國庫單一賬戶體系改革推廣覆蓋至全市所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算單位，權責發(fā)生制政府綜合財務報告的試編范圍進一步從市本級延伸擴大到寶山、嘉定兩區(qū)，區(qū)縣政府性債務風險預警防范機制進一步完善；市、區(qū)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三級財政信息的聯(lián)動公開統(tǒng)籌推進，財政運行的公開性和透明度進一步提高。

　　同時，我們也清醒地認識到本市預算執(zhí)行中反映出的一些問題：一是受外部環(huán)境復雜、經(jīng)濟轉型升級壓力加大以及政策性因素的影響，財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長的難度依然較大；二是公共財政的民生保障力度有待進一步加大，區(qū)縣之間特別是城鄉(xiāng)間的基本公共服務差異有待進一步縮小；三是財政專項資金的整合力度有待進一步加大，支持和促進結構調(diào)整優(yōu)化、經(jīng)濟轉型升級的財政政策體系有待進一步完善；四是政府全口徑預決算管理有待進一步規(guī)范和統(tǒng)一，“四本預算”的統(tǒng)籌聯(lián)動安排機制需進一步建立健全；五是中期預算管理機制試點尚處于起步階段，預算支出標準體系和重大財政支出項目預算的事前評審機制改革等有待進一步深化。審計情況也表明，2013年市本級預算執(zhí)行情況總體較好，但在預算編制、預算執(zhí)行等方面也存在一些需要研究解決的問題。對此，市政府高度重視，要求各有關部門和單位按照市人大的有關決議和審計意見，采取有力措施，認真加以整改。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　下面，我簡要報告今年以來本市“四本預算”執(zhí)行、財政重點工作推進情況和下一階段財政工作的初步安排。

　　一、2014年上半年本市“四本預算”執(zhí)行情況

　　1.本市地方公共財政預算執(zhí)行情況

　　從收支總量看，今年上半年，全市地方公共財政收入2731.8億元，比2013年同期（下同）增長16.5%，為預算的61.8%。全市地方公共財政支出2278.1億元，增長13%，完成預算的48.3%。

　　從收入情況看，今年上半年，主要有兩個方面特點：一方面，第三產(chǎn)業(yè)對財政收入增長的拉動作用進一步增強。全市來自第三產(chǎn)業(yè)的財政收入增長18.5%，占收入總量的79%，比去年同期提高1.4個百分點。其中，來自“金融”、“租賃和商務”等服務業(yè)的財政收入增幅分別達到27.9%和23%。另一方面，市與區(qū)縣兩級財政收入?yún)f(xié)調(diào)同步增長。市級、區(qū)縣級財政收入增幅分別為15.5%和17.3%。

　　從支出情況看，今年上半年，市本級財政支出進一步加大年初預算明確的三個方面的聚焦保障力度（即加大對經(jīng)濟結構調(diào)整和轉型升級的支持力度、加大對生態(tài)文明建設和城鄉(xiāng)一體融合協(xié)調(diào)發(fā)展的投入力度、加大對重要民生領域的保障力度），支出合計743.9億元，增長18%，占市本級支出的90%。其中：科學技術、商業(yè)服務業(yè)、資源勘探電力信息、金融等支出完成138.2億元；節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運輸、公共基礎設施建設等支出完成358.3億元；教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、住房保障、文化體育與傳媒等支出完成247.4億元。

　　2.本市政府性基金預算執(zhí)行情況

　　今年上半年，全市政府性基金收入1556.1億元，增長68.3%，為預算的87.3%。全市政府性基金支出962.5億元，增長88.9%，完成預算的52.8%。

　　3.本市市本級國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

　　今年上半年，市本級國有資本經(jīng)營收入3.2億元，加上上年結轉收入0.1億元、動用歷年結余8億元，市本級國有資本經(jīng)營收入總計11.3億元，為預算的23.8%。市本級國有資本經(jīng)營支出10.7億元，完成預算的22.5%。

　　4.本市社會保險基金預算執(zhí)行情況

　　今年上半年，全市9項社會保險基金收入1230.8億元，增長5.5%，為預算的49%。全市9項社會保險基金支出1037.3億元，增長14%，完成預算的48.5%。截至今年6月底，全市9項社會保險基金累計結余1901.2億元。

　　二、2014年上半年本市幾項財政重點工作推進落實情況和下一階段財政工作安排

　　今年以來，我們緊緊圍繞年初市人代會通過的2014年預算任務，穩(wěn)中求進、改革創(chuàng)新，切實提高財政運行的質(zhì)量和效益，各項工作取得新進展。一是著力完善與自貿(mào)試驗區(qū)功能定位相適應的財稅環(huán)境。進一步細化明確政策享受的條件、程序和監(jiān)管措施，強化宣傳輔導，確保國家有關促進投資和貿(mào)易的各項稅收政策及時落實到位；按照可復制、可推廣的要求，深入開展實證研究，積極爭取國家有關促進自貿(mào)試驗區(qū)境外股權投資和離岸業(yè)務發(fā)展的稅收政策盡快落地；批準設立首家以自貿(mào)試驗區(qū)命名的會計師事務所分所掛牌營運，落實允許香港、澳門會計專業(yè)人士合伙設立或作為合伙人加入上海自貿(mào)試驗區(qū)會計師事務所，在擴大專業(yè)服務領域開放方面取得了實質(zhì)性突破。二是著力加大對經(jīng)濟轉型升級的財稅支持力度。從2014年1月1日起先后將鐵路運輸、郵政服務和電信服務納入“營改增”試點范圍，結構性減稅效應進一步放大，支持和促進了試點企業(yè)創(chuàng)新轉型和現(xiàn)代服務業(yè)尤其是現(xiàn)代高端服務業(yè)的加快發(fā)展；實施鼓勵購買和使用新能源汽車財政補助政策，將享受提前淘汰財政補貼政策的覆蓋范圍從黃標車延伸擴大到注冊時間10年以上的老舊車輛，對限制類、淘汰類裝置及單位產(chǎn)品能耗超標的生產(chǎn)裝置征收差別電價，對可再生能源和新能源發(fā)電實施按電量獎勵政策，節(jié)能減排力度進一步加強；著力完善商業(yè)性融資擔保機構擔保代償損失風險補償機制，優(yōu)化財政專項資金支持范圍，新產(chǎn)業(yè)、新技術、新業(yè)態(tài)和新模式等“四新”中小企業(yè)的融資發(fā)展環(huán)境進一步改善。三是著力完善民生財政保障機制。優(yōu)先安排市政府確定的2014年10大類28個實事項目經(jīng)費預算；認真落實和完善促進創(chuàng)業(yè)就業(yè)財稅政策，進一步完善地方教育附加分配使用辦法，聚焦支持以需求為導向的企業(yè)職工職業(yè)培訓體系建設；提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準，著力推進本市“城居?！焙汀靶罗r(nóng)?！敝贫鹊牟④壐母?；安排設立市級農(nóng)村綜合幫扶專項資金，重點聚焦支持一批有利于形成“造血”機制的綜合幫扶項目；建立財政支持的農(nóng)業(yè)保險大災風險分散機制；將現(xiàn)代農(nóng)業(yè)組織化經(jīng)營專項獎補政策的試點范圍從奉賢、金山兩區(qū)擴大到全市所有涉農(nóng)區(qū)縣，并通過貸款貼息、項目補助、定額獎勵等形式，著力支持家庭農(nóng)場加快發(fā)展；加大財政聚焦保障力度，大力支持社會治理創(chuàng)新和城市公共安全體系建設，促進實現(xiàn)社會和諧穩(wěn)定。四是著力推進預算管理改革。制定和實施《上海市國有資本經(jīng)營預決算管理工作規(guī)程（試行）》、《上海市社會保險基金預算管理工作規(guī)程（試行）》，加快推進實現(xiàn)“四本預算”在范圍、內(nèi)容、標準、程序、時間等方面的規(guī)范和統(tǒng)一；深化完善市級財政高等教育投入機制改革，推進建立以基本辦學經(jīng)費和內(nèi)涵建設經(jīng)費為主的經(jīng)常性經(jīng)費投入機制、以教育改革發(fā)展重大項目為導向的市級統(tǒng)籌投入機制；加快推進政府會計改革，將權責發(fā)生制政府綜合財務報告的試編范圍，由市本級和寶山、嘉定兩區(qū)擴大到其他15個區(qū)縣；自2014年1月1日起全面實施《行政單位會計制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》，行政事業(yè)單位的財務會計管理進一步加強。五是著力強化財政科學化、規(guī)范化管理。在及時轉發(fā)國家有關因公臨時出國經(jīng)費、因公短期出國培訓費用管理辦法的同時，陸續(xù)印發(fā)市級機關差旅費、會議費、外賓接待費和培訓費管理辦法，并配套完善公務卡使用考核機制，推進完善落實中央八項規(guī)定的長效機制；按照盤活存量、優(yōu)化增量的要求，進一步規(guī)范和加強財政存量資金管理；制定和實施《關于進一步加強本市政府性債務管理的若干意見》，著力從制度上有效防范政府性債務風險；將2013年決算中除涉密內(nèi)容外的各類支出全部細化到“項”級；新增公開“國資”、“社?！眱杀绢A算，基本形成政府“四本預算”的全面公開體系；實施單一來源采購前公示制度，及時公告集市采購結果；在財政績效評價結果的信息公開內(nèi)容中新增“主要問題”、“整改建議”、“整改情況”；公布《上海市行政事業(yè)性收費目錄（2014年版）》。

　　下半年，我們將按照市委、市政府的決策部署，根據(jù)市十四屆人大二次會議的有關決議、審查意見和本次會議提出的要求，緊緊圍繞提高城市核心競爭力，堅持改革創(chuàng)新，銳意開拓進取，重點做好以下五個方面的工作：一是進一步聚焦支持重點領域和關鍵環(huán)節(jié)改革。在科學安排增量資金的同時，進一步盤活各類財政存量資金，建立健全財政結轉結余資金定期清理機制，騰出更多資金用于營造改革環(huán)境等必須支出；按照集中財力辦大事的原則和要求，進一步加大對政府“四本預算”的統(tǒng)籌聯(lián)動安排力度，不斷優(yōu)化財政支出結構，完善財政支持方式，加快資金撥付特別是重大財政支出項目資金的預算執(zhí)行進度；綜合運用財政貼息、財政補貼、轉移支付、資本金投入、股權投資、購買服務等多種財政政策工具，并切實加強與其他宏觀經(jīng)濟政策措施的協(xié)調(diào)配合和有機銜接，以改革突破瓶頸，最大限度地激發(fā)創(chuàng)新活力、挖掘內(nèi)需潛力、增強發(fā)展動力。二是進一步推進落實“四個中心”國家戰(zhàn)略。按照國家統(tǒng)一部署和我國政府的對外承諾，認真配合做好籌建金磚國家新開發(fā)銀行的各項準備工作；結合實施本市產(chǎn)業(yè)結構負面清單和工業(yè)及生產(chǎn)性服務業(yè)指導目錄，進一步加大對財政專項資金的整合、規(guī)范和優(yōu)化力度，注重發(fā)揮組合放大效應，聚焦支持淘汰“高污染、高能耗、高危險”的落后產(chǎn)能，著力促進互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展、文化創(chuàng)意和設計服務業(yè)與先進制造業(yè)、信息服務業(yè)的融合發(fā)展，大力培育和發(fā)展“四新”經(jīng)濟；圍繞實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略，進一步加大科技投入，建立符合科技成果轉化規(guī)律的科技成果使用、處置制度，健全知識產(chǎn)權保護和科技成果轉化“利益共享”分配機制，推進實施以科技成果轉化為主要考核指標的“后補助”機制；落實和完善促進外經(jīng)貿(mào)穩(wěn)定增長相關財政政策措施，支持搭建“走出去”公共服務平臺；落實《上海國際航運中心建設專項資金管理暫行辦法》，重點推進上海國際航運中心樞紐港、現(xiàn)代航運集疏運體系和現(xiàn)代航運服務體系建設，促進提升上海國際航運中心的資源配置能力；認真貫徹《國務院關于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育的決定》，進一步完善經(jīng)費穩(wěn)定投入機制，落實國家有關鼓勵社會力量投入的稅收激勵政策，加快建立與實施上?！八膫€中心”國家戰(zhàn)略相適應的現(xiàn)代職業(yè)教育體系。三是進一步支持和促進城鄉(xiāng)發(fā)展一體化。進一步完善財政轉移支付制度，將2014年市對區(qū)縣財政轉移支付資金的分配重點進一步向基本公共服務保障水平較低的區(qū)縣傾斜、向郊區(qū)傾斜、向基層傾斜，完善大型居住社區(qū)管理運行的補助機制；在公立醫(yī)院中實施《上海市醫(yī)院成本管理暫行辦法》，健全本市4家郊區(qū)新建三級醫(yī)院財政補償機制；著力支持全市統(tǒng)籌、布局合理、覆蓋城鄉(xiāng)的養(yǎng)老設施建設，積極探索推進建立以補需方為主的基本養(yǎng)老服務財政補貼政策和運作機制，促進建立和形成多層次的養(yǎng)老服務體系；積極開展地方政府債券自發(fā)自還改革試點，將2014年本市地方政府債券資金全部轉貸區(qū)縣政府，并將轉貸資金重點優(yōu)先用于重大公益性項目支出；加大財政投入和資源整合力度，進一步聚焦支持環(huán)境治理、軌道交通等重大工程建設和重點區(qū)域開發(fā)、重點地區(qū)調(diào)整，加快推進“城中村”改造和“美麗鄉(xiāng)村”建設。四是進一步深化推進財稅體制和預算管理制度改革。按照國家統(tǒng)一部署，結合推進“營改增”等國家重大稅制改革，著力加強超前研究和預案儲備，為全面落實國家《深化財稅體制改革總體方案》、推進實施新一輪財稅體制改革做好準備；進一步改革完善財政預算管理和經(jīng)費保障機制，著力確?！渡虾Ｊ兴痉ǜ母镌圏c工作方案》的順利實施；制定和實施本市市級行政單位辦公設備、辦公家具等通用資產(chǎn)的配置標準，切實加強資產(chǎn)管理和預算管理的有機銜接；細化預算編制，強化預算評審，切實提高預算編制的完整性、科學性和準確性；進一步建立健全本市政府購買服務制度，指導和推動區(qū)縣政府購買服務工作，不斷加大政府購買服務力度；探索將本市中長期財政框架改革試點的范圍從閔行區(qū)擴大到浦東新區(qū)，選擇若干重要領域中建設周期長、資金需求量大、事關重要民生和上海長遠發(fā)展的市級財政重大支出項目，開展中期預算管理改革試點。五是進一步加大財政監(jiān)督、績效評價和信息公開力度。加強對國家和本市已出臺的有關“穩(wěn)增長、調(diào)結構、促改革、防風險、惠民生”各項財稅政策措施落實情況的監(jiān)督檢查，認真查找政策落實過程中存在的問題、差距和癥結，嚴肅財經(jīng)紀律，切實提高財稅政策實施效果；選擇2個市級預算部門率先實施整體支出績效評價試點，并將市與區(qū)縣聯(lián)動開展績效評價的實施范圍從教育經(jīng)費擴大到就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、公交補貼等領域的重點項目；及時公開2013年度的市級“三公經(jīng)費”決算和市級行政經(jīng)費統(tǒng)計匯總情況，積極推動市級行政單位（含參公事業(yè)單位）公開行政經(jīng)費信息，進一步細化財政信息公開。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　2014年是全面貫徹落實黨的十八屆三中全會精神的第一年，也是推進實現(xiàn)“十二五”規(guī)劃目標的關鍵一年，財稅改革的任務十分艱巨繁重。下半年，我們將在黨中央、國務院和中共上海市委的堅強領導下，緊緊圍繞建立現(xiàn)代財政制度的目標要求，進一步深化推進財稅改革，誠懇接受人大、政協(xié)的指導和監(jiān)督，攻堅克難、扎實工作，確保圓滿完成本市2014年預算任務，為加快推進上海的創(chuàng)新驅動發(fā)展、經(jīng)濟轉型升級作出新的貢獻！

　　以上報告，請予審議。

　　附件一：《上海市2013年財政教育經(jīng)費投入使用情況》

　　附件二：《上海市2013年新增機動車額度拍賣收入使用情況》

　　附件一

　　上海市2013年財政教育經(jīng)費投入使用情況

　　2013年，本市按照《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010－2020年）》和《國務院關于進一步加大財政教育投入的意見》（國發(fā)〔2011〕22號）的精神和要求，進一步加大財政教育經(jīng)費的投入力度，著力支持和促進教育優(yōu)先發(fā)展。

　　一、2013年全市財政教育經(jīng)費投入使用情況

　　2013年，全市財政教育投入740.3億元。其中：由公共財政預算安排的教育支出為679.5億元（其中市級208.1億元、區(qū)縣級471.4億元）。由政府性基金預算安排的教育支出為60.8億元，其中：由地方教育附加安排的教育支出為49.9億元（其中市級10.0億元、區(qū)縣級39.9億元）；由國有土地出讓收益計提教育資金安排的教育支出為10.9億元（市級收入全部通過轉移支付下達區(qū)縣，區(qū)縣級支出10.9億元）。

　　二、2013年市級財政教育經(jīng)費投入使用情況

　?。ㄒ唬?013年市級公共財政教育支出208.1億元。主要由市教委和其他市級行業(yè)主管部門安排使用，具體如下：

　　1．由市教委安排使用的財政教育支出158.7億元。主要包括：市教委系統(tǒng)所屬學校及事業(yè)單位部門預算79.6億元，實施中長期教育規(guī)劃綱要專項資金28.2億元，教育費附加支出28億元，“985工程”地方配套資金11.2億元，在滬部屬高校共建經(jīng)費8.9億元，國家獎助學金、教師培訓、職業(yè)教育示范校建設等中央專款支出2.8億元。

　　2．由其他市級行業(yè)主管部門安排使用的財政教育支出25.8億元，主要用于行業(yè)所屬學校經(jīng)費。

　　3．教育設施的基本建設等其他教育經(jīng)費支出23.6億元。

　?。ǘ?013年市本級政府性基金預算教育支出10.0億元。全部為2013年市級地方教育附加安排的支出。其中：用于鼓勵企業(yè)開展職工職業(yè)培訓補貼1.8億元；扶持高技能人才培養(yǎng)基地和公共實訓等社會培訓機構建設支出3.8億元；用于地方高等教育發(fā)展支出4.4億元。

　　三、財政教育經(jīng)費投入使用情況信息公開

　　市財政部門負責公開市級財政教育經(jīng)費安排使用的匯總情況；市有關財政教育經(jīng)費使用部門和單位負責公開本部門、本單位財政教育經(jīng)費分配、使用的具體情況。

　　區(qū)縣財政部門負責做好本級財政教育經(jīng)費投入和市級財政教育轉移支付分配使用的信息公開工作；區(qū)縣有關財政教育經(jīng)費使用部門和單位負責公開本部門、本單位財政教育經(jīng)費分配、使用的具體情況。

　　附件二

　　上海市2013年新增機動車額度拍賣收入使用情況

　　2013年，本市新增機動車額度拍賣收入87.9億元，加上上年結轉的46.1億元，本市新增機動車額度拍賣收入合計134億元；本市新增機動車額度拍賣收入使用74億元，其中：公交購車補貼19.6億元、公交優(yōu)惠換乘補貼9.2億元、老年人免費乘車補貼5.9億元、公交基礎設施建設和維護5.8億元、軌道交通更新改造等補貼30億元、其他政府購買服務3.5億元（主要用于崇明三島水上客運低客流航次補貼，大居、夜宵線、“最后一公里”等冷僻線路補貼，以及免公交車輛隧道通行費補貼等）。本市新增機動車額度拍賣收支相抵，當年結余60億元，結余資金結轉以后年度使用。