關(guān)于印發(fā)《閔行區(qū)政府投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)監(jiān)理管理辦法》的通知
閔府規(guī)發(fā)〔2024〕8號(hào)
各鎮(zhèn)人民政府、街道辦事處，莘莊工業(yè)區(qū)管委會(huì)，區(qū)政府各委、辦、局，各區(qū)屬公司，有關(guān)單位：
??現(xiàn)將《閔行區(qū)政府投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)監(jiān)理管理辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。
??特此通知。
??上海市閔行區(qū)人民政府
??2024年7月30日
閔行區(qū)政府投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)監(jiān)理管理辦法
第一章 總則
??第一條?為進(jìn)一步規(guī)范本區(qū)政府投資項(xiàng)目資金使用，提高資金運(yùn)行效率和使用績(jī)效，加強(qiáng)和完善財(cái)務(wù)監(jiān)理管理工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《政府投資條例》《基本建設(shè)財(cái)務(wù)規(guī)則》，及《上海市市級(jí)建設(shè)財(cái)力項(xiàng)目管理辦法》《上海市市級(jí)建設(shè)財(cái)力項(xiàng)目財(cái)務(wù)監(jiān)理管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本區(qū)實(shí)際情況，制定本管理辦法。
??第二條?本辦法適用于區(qū)、鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）基本建設(shè)項(xiàng)目、土地儲(chǔ)備項(xiàng)目、土地減量化項(xiàng)目、農(nóng)民集中居住項(xiàng)目以及區(qū)、鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）政府認(rèn)定的其他項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱政府投資項(xiàng)目）?；窘ㄔO(shè)項(xiàng)目是指使用財(cái)政性資金投資建設(shè)的市政基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)設(shè)施等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目和維護(hù)整治類（房屋修繕、道路大中修、舊房改造、綠化和水務(wù)等環(huán)境整治）項(xiàng)目，動(dòng)遷安置房建設(shè)項(xiàng)目參照基本建設(shè)項(xiàng)目管理。
??第三條?本辦法所述財(cái)務(wù)監(jiān)理制指按照相關(guān)規(guī)定，確定專業(yè)化的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱監(jiān)理機(jī)構(gòu)），依照法律、法規(guī)、規(guī)章等相關(guān)規(guī)定，對(duì)本辦法第二條所列政府投資項(xiàng)目，開展的資金監(jiān)控、財(cái)務(wù)管理、投資控制、審價(jià)等工作。
??第四條?監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)及經(jīng)批復(fù)的可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)等，遵循合法性、公正性和客觀性的原則，開展財(cái)務(wù)監(jiān)理工作，并承擔(dān)相應(yīng)的審查責(zé)任和法律責(zé)任。
??第五條?區(qū)財(cái)政局是本區(qū)項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)理制的職能主管部門，負(fù)責(zé)監(jiān)理機(jī)構(gòu)管理機(jī)制建立和指導(dǎo)工作以及基本建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)的委托、監(jiān)督、指導(dǎo)和考核。
??區(qū)行業(yè)主管部門負(fù)責(zé)對(duì)本行業(yè)管理涉及的監(jiān)理機(jī)構(gòu)委托、監(jiān)督、指導(dǎo)和考核等工作。
??項(xiàng)目單位、代建實(shí)施單位負(fù)責(zé)配合監(jiān)理機(jī)構(gòu)開展工作，及時(shí)向監(jiān)理機(jī)構(gòu)提供有關(guān)的文件材料和現(xiàn)場(chǎng)辦公的必要條件，并有權(quán)向監(jiān)理機(jī)構(gòu)提出合理的工作建議和要求，參與對(duì)監(jiān)理機(jī)構(gòu)的考核，并承擔(dān)相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理職責(zé)。
第二章 監(jiān)理的分類管理及工作職責(zé)
??第六條?政府投資項(xiàng)目按照以下三類實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)理制：
??一類項(xiàng)目：建安投資額1000萬(wàn)元（含1000萬(wàn)元）以上的工程、項(xiàng)目前期動(dòng)遷費(fèi)用、土地儲(chǔ)備項(xiàng)目、土地減量化項(xiàng)目及農(nóng)民集中居住項(xiàng)目；
??二類項(xiàng)目：建安投資額200萬(wàn)元（含200萬(wàn)元）以上至1000萬(wàn)元以下的工程；
??三類項(xiàng)目：建安投資額200萬(wàn)元以下的工程。
??第七條?監(jiān)理機(jī)構(gòu)的工作內(nèi)容：
??1.一類項(xiàng)目，監(jiān)理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)接受委托后，自項(xiàng)目批復(fù)后至完成的全過(guò)程，開展資金監(jiān)控、財(cái)務(wù)管理及投資控制（以下均含工程價(jià)款結(jié)算審核）工作。
??2.二類項(xiàng)目，監(jiān)理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)接受委托后，根據(jù)批準(zhǔn)的概算及確定的工程造價(jià)，對(duì)項(xiàng)目開展事前、事中和事后的全過(guò)程造價(jià)控制。
??3.三類項(xiàng)目，監(jiān)理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)已完成投資建設(shè)的項(xiàng)目，按國(guó)家和行業(yè)規(guī)定出具項(xiàng)目審價(jià)報(bào)告。
??財(cái)務(wù)監(jiān)理工作內(nèi)容詳見附件1。
??第八條?監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向項(xiàng)目單位和代建實(shí)施單位提交書面報(bào)告，書面報(bào)告應(yīng)當(dāng)及時(shí)反映監(jiān)理工作成果及項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中存在或需協(xié)調(diào)的問(wèn)題，包括項(xiàng)目投資動(dòng)態(tài)報(bào)告、超投資專題報(bào)告、財(cái)務(wù)決算審核報(bào)告、財(cái)務(wù)總決算審核報(bào)告、監(jiān)理工作年度小結(jié)報(bào)告、監(jiān)理總結(jié)報(bào)告，以及其他需要反映事項(xiàng)而形成的各類書面報(bào)告。
第三章 監(jiān)理機(jī)構(gòu)的政府采購(gòu)及委托主體
??第九條?監(jiān)理機(jī)構(gòu)的采購(gòu)
??（一）達(dá)到政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的項(xiàng)目，即單筆采購(gòu)金額大于100萬(wàn)元（含100萬(wàn)元），行業(yè)主管部門按照政府采購(gòu)相關(guān)規(guī)定實(shí)施采購(gòu)，確定監(jiān)理機(jī)構(gòu)。
??（二）政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以下的項(xiàng)目，即單筆采購(gòu)金額小于100萬(wàn)元的多頻次、小額度、零星采購(gòu)項(xiàng)目，財(cái)務(wù)監(jiān)理由區(qū)行業(yè)主管部門，通過(guò)框架協(xié)議等采購(gòu)確定入圍監(jiān)理機(jī)構(gòu)。
??區(qū)行業(yè)主管部門：基本建設(shè)項(xiàng)目（工程部分）的區(qū)行業(yè)主管部門為區(qū)財(cái)政局，基本建設(shè)項(xiàng)目（前期費(fèi)用）和土地儲(chǔ)備項(xiàng)目的區(qū)行業(yè)主管部門為區(qū)征收中心，土地減量化項(xiàng)目的區(qū)行業(yè)主管部門為區(qū)規(guī)劃資源局，農(nóng)民集中居住項(xiàng)目的區(qū)行業(yè)主管部門為區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村委。
??由區(qū)行業(yè)主管部門與入圍的監(jiān)理機(jī)構(gòu)分別簽訂框架協(xié)議，并負(fù)責(zé)建立框架協(xié)議順序輪候系統(tǒng)。
??第十條?為保證監(jiān)理機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的公開、公平和公正性，并保持財(cái)務(wù)監(jiān)理工作與監(jiān)理機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)考核的連貫性，監(jiān)理機(jī)構(gòu)的選擇按照政府采購(gòu)等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。
??第十一條?凡由市、區(qū)兩級(jí)投入（或補(bǔ)貼）的政府投資項(xiàng)目，須在框架協(xié)議順序輪候系統(tǒng)確定項(xiàng)目監(jiān)理單位。根據(jù)出資比例，排序委托主體具體如下（內(nèi)容詳見附件2）：
??（一）市、區(qū)兩級(jí)發(fā)改委及項(xiàng)目條線主管部門（市水務(wù)局、市房管局等部門）審批的政府投資項(xiàng)目。
??1.市、區(qū)兩級(jí)投資比例超過(guò)50%（含50%）。區(qū)級(jí)實(shí)施項(xiàng)目，由區(qū)項(xiàng)目單位在框架協(xié)議順序輪候系統(tǒng)確定，并與代建單位、監(jiān)理機(jī)構(gòu)簽訂服務(wù)合同；各街鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）實(shí)施項(xiàng)目，由區(qū)項(xiàng)目單位在區(qū)框架協(xié)議順序輪候系統(tǒng)確定，并由各街鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）與監(jiān)理機(jī)構(gòu)簽訂服務(wù)合同。
??2.市、區(qū)兩級(jí)投資比例低于50%。區(qū)級(jí)實(shí)施項(xiàng)目，由區(qū)項(xiàng)目單位在框架協(xié)議順序輪候系統(tǒng)確定，并與代建單位、監(jiān)理機(jī)構(gòu)簽訂服務(wù)合同；各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）實(shí)施項(xiàng)目，由各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）在區(qū)框架協(xié)議順序輪候系統(tǒng)確定，并與監(jiān)理機(jī)構(gòu)簽訂服務(wù)合同。
??（二）各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）按規(guī)定、按制度審批的政府投資項(xiàng)目。
??各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）按規(guī)定、按制度審批的政府投資項(xiàng)目，由各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）負(fù)責(zé)在框架協(xié)議順序輪候系統(tǒng)確定，并與監(jiān)理機(jī)構(gòu)簽訂服務(wù)合同。
??各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）全額出資的政府投資項(xiàng)目，原則上按照以上規(guī)定執(zhí)行。如確需建立鎮(zhèn)級(jí)框架協(xié)議監(jiān)理機(jī)構(gòu)，由鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）向區(qū)財(cái)政局提交框架協(xié)議采購(gòu)方案報(bào)區(qū)財(cái)政局審核備案，同時(shí)應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)實(shí)施辦法和考核制度，并做好后續(xù)選用管理。
第四章 監(jiān)理機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和選擇
??第十二條?各類項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)的主體可以是造價(jià)咨詢公司、造價(jià)咨詢公司和會(huì)計(jì)師事務(wù)所組成的聯(lián)合體以及房地產(chǎn)估價(jià)公司和會(huì)計(jì)師事務(wù)所組成的聯(lián)合體。
??一類項(xiàng)目中的基本建設(shè)項(xiàng)目（工程部分）的監(jiān)理機(jī)構(gòu)，需由造價(jià)咨詢公司和會(huì)計(jì)師事務(wù)所組成的聯(lián)合體；二類項(xiàng)目、三類項(xiàng)目中的基本建設(shè)項(xiàng)目（工程部分）的監(jiān)理機(jī)構(gòu)，主體為造價(jià)咨詢公司。
??一類項(xiàng)目中基本建設(shè)項(xiàng)目涉及前期動(dòng)拆費(fèi)用、土地儲(chǔ)備項(xiàng)目的監(jiān)理機(jī)構(gòu)，需由房地產(chǎn)估價(jià)公司和會(huì)計(jì)師事務(wù)所組成的聯(lián)合體；
??一類項(xiàng)目中土地減量化項(xiàng)目和農(nóng)民集中居住項(xiàng)目的監(jiān)理機(jī)構(gòu)，需由房地產(chǎn)估價(jià)公司和會(huì)計(jì)師事務(wù)所組成的聯(lián)合體；
??以上聯(lián)合體須雙方簽訂聯(lián)合體協(xié)議，明確其中一方為責(zé)任主體（主辦方），并依照法律法規(guī)承擔(dān)相應(yīng)權(quán)利義務(wù)。
??第十三條?監(jiān)理機(jī)構(gòu)需具備以下條件：
??1.造價(jià)咨詢公司需配備從事工程概算、預(yù)（結(jié)）算、竣工財(cái)務(wù)決算審查工作的專業(yè)技術(shù)人員，并且配備有注冊(cè)造價(jià)工程師執(zhí)業(yè)資格等專業(yè)人員；房地產(chǎn)估價(jià)公司需取得房地產(chǎn)估價(jià)資質(zhì)證書，配備從事相關(guān)執(zhí)業(yè)資格的專業(yè)人員；會(huì)計(jì)師事務(wù)所需取得會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書，配備從事注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)資格的專業(yè)人員。
??2.近3年內(nèi)未發(fā)生過(guò)違法違紀(jì)違規(guī)行為，具有良好的社會(huì)信譽(yù)和專業(yè)素質(zhì)，且技術(shù)檔案管理制度、質(zhì)量控制制度、財(cái)務(wù)管理制度等制度齊全完善。
??3.接受委托承擔(dān)項(xiàng)目財(cái)務(wù)監(jiān)理工作的專業(yè)人員遵守國(guó)家法律、法規(guī)，專業(yè)素質(zhì)高，職業(yè)道德好，并且在近３年內(nèi)沒(méi)有違法、違規(guī)執(zhí)業(yè)行為。
??第十四條?監(jiān)理機(jī)構(gòu)實(shí)行回避制度，監(jiān)理機(jī)構(gòu)已參與項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、招標(biāo)代理、代建、工程監(jiān)理、前期評(píng)估等工作，或監(jiān)理機(jī)構(gòu)與承擔(dān)上述工作的單位存在控股、隸屬關(guān)系或者負(fù)責(zé)人為同一人的，監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)回避，不得再承擔(dān)本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)監(jiān)理工作。
第五章 監(jiān)理的收費(fèi)和標(biāo)準(zhǔn)
??第十五條?財(cái)務(wù)監(jiān)理費(fèi)用實(shí)行總額控制，并列入政府投資項(xiàng)目總成本，具體以最終合同價(jià)為準(zhǔn)。
??第十六條?監(jiān)理合同中應(yīng)當(dāng)約定費(fèi)用支付的方式、付款條件及考核保留金比例，考核保留金與監(jiān)理工作質(zhì)量掛鉤，不得將采購(gòu)文件和合同中未約定的義務(wù)作為向監(jiān)理機(jī)構(gòu)付款的條件。
??監(jiān)理委托合同原則上采取上限閉口式合同。項(xiàng)目實(shí)施后如遇概算調(diào)整，導(dǎo)致監(jiān)理服務(wù)金額變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)以區(qū)發(fā)改委等行業(yè)批文調(diào)整為準(zhǔn)，并結(jié)合具體項(xiàng)目合同約定條款及政府采購(gòu)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第六章 監(jiān)理的考核和監(jiān)督
??第十七條?對(duì)監(jiān)理機(jī)構(gòu)實(shí)行分類考核：
??政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的監(jiān)理機(jī)構(gòu)，考核采取年度考核與末次考核相結(jié)合的方式進(jìn)行，即每年對(duì)監(jiān)理機(jī)構(gòu)工作質(zhì)量組織一次考評(píng)，在項(xiàng)目完成審計(jì)和竣工財(cái)務(wù)決算批復(fù)后進(jìn)行末次考評(píng)。
??通過(guò)框架協(xié)議采購(gòu)確定入圍的監(jiān)理機(jī)構(gòu)，由行業(yè)主管部門并會(huì)同區(qū)發(fā)改委、項(xiàng)目單位和代建實(shí)施單位等組成考核小組開展考核工作。
??以上各類項(xiàng)目的監(jiān)理考核辦法，由各行業(yè)主管部門另行制定。
??第十八條?考核內(nèi)容包括監(jiān)理機(jī)構(gòu)的工作態(tài)度、資料管理完整性、專業(yè)人員到位情況、概算審核的完善及偏差程度、資金財(cái)務(wù)監(jiān)控準(zhǔn)確性、投資控制情況、財(cái)務(wù)監(jiān)理報(bào)告及時(shí)性和真實(shí)性、重大事項(xiàng)預(yù)警機(jī)制工作質(zhì)量等方面。
??第十九條?監(jiān)理機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目管理中由于監(jiān)理的工作質(zhì)量出現(xiàn)重大失誤或工作態(tài)度出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題等，項(xiàng)目委托單位可根據(jù)服務(wù)合同約定終止服務(wù)合同，并向區(qū)財(cái)政局備案，再按照上述委托程序另行選定監(jiān)理機(jī)構(gòu)。
??第二十條?監(jiān)理合同中應(yīng)當(dāng)明確上述考核方式和考核內(nèi)容，項(xiàng)目代建實(shí)施單位應(yīng)明確當(dāng)監(jiān)理機(jī)構(gòu)不履行合同義務(wù)或者履行義務(wù)不符合約定的，監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任和違約條款。
第七章 附則
??第二十一條?享受市級(jí)補(bǔ)貼項(xiàng)目，如市級(jí)相關(guān)部門對(duì)財(cái)務(wù)監(jiān)理、投資監(jiān)理和審價(jià)另有規(guī)定的，按市級(jí)相關(guān)文件執(zhí)行。
??本管理辦法自2024年9月1日起施行，有效期至2027年8月31日。期間如遇上級(jí)部門有明確規(guī)定和政策調(diào)整，執(zhí)行上級(jí)部門政策。
??附件：
??1.財(cái)務(wù)監(jiān)理各類型項(xiàng)目工作內(nèi)容
??2.閔行區(qū)政府投資項(xiàng)目監(jiān)理單位排序階段管理
??3.閔行區(qū)政府投資項(xiàng)目監(jiān)理單位招標(biāo)階段管理
??附件1
一類項(xiàng)目財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)工作內(nèi)容
??財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)自接受委托后對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)力項(xiàng)目全過(guò)程的資金監(jiān)控、財(cái)務(wù)管理、投資控制(含工程價(jià)款結(jié)算審核)工作。
??一、財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的資金監(jiān)控工作
??（一）協(xié)助項(xiàng)目單位編制年度、月度資金用款計(jì)劃。
??（二）協(xié)助項(xiàng)目單位對(duì)建設(shè)資金進(jìn)行專款管理，督促項(xiàng)目單位嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目概算執(zhí)行，不得擠占挪用。
??（三）審核各類費(fèi)用的支出，確保各項(xiàng)開支符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定，防止建設(shè)資金的流失和占用。
??（四）審核工程預(yù)付款、進(jìn)度款、預(yù)留款、工程變更簽證等用款，并出具書面意見。
??二、財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的財(cái)務(wù)管理工作
??（一）協(xié)助項(xiàng)目單位按照基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理的規(guī)定正確設(shè)置會(huì)計(jì)科目，建立健全項(xiàng)目單位基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度。
??（二）協(xié)助項(xiàng)目單位按照政府會(huì)計(jì)制度等規(guī)定，根據(jù)批準(zhǔn)的概算對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行單獨(dú)核算，指導(dǎo)編制相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表。
??（三）審定項(xiàng)目的總預(yù)算、中期預(yù)算以及分年度的基建支出預(yù)算，并及時(shí)出具書面審核報(bào)告。
??（四）核對(duì)項(xiàng)目的月度支出，每季度提交投資執(zhí)行情況分析報(bào)告、每年提交年度完成投資分析報(bào)告。項(xiàng)目全部完成后，審查全部費(fèi)用，審核項(xiàng)目總造價(jià)，對(duì)照項(xiàng)目實(shí)際造價(jià)與總概算進(jìn)行分析，向項(xiàng)目單位提供總結(jié)算審核報(bào)告。
??（五）協(xié)助項(xiàng)目單位對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的物資采購(gòu)、保管、領(lǐng)用開展管理及財(cái)務(wù)核算。
??（六）協(xié)助項(xiàng)目單位正確編制工程竣工財(cái)務(wù)決算，并配合做好審計(jì)及竣工財(cái)務(wù)決算審批相關(guān)工作。
??三、財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)在前期階段負(fù)責(zé)的投資控制工作
??（一）審核建設(shè)項(xiàng)目的前期費(fèi)用，并出具相應(yīng)的書面意見。
??（二）協(xié)助項(xiàng)目單位對(duì)初步設(shè)計(jì)概算進(jìn)行預(yù)審，提出初步設(shè)計(jì)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和優(yōu)化建議，特別是針對(duì)影響造價(jià)的主要因素做出具體分析、修正，并出具相應(yīng)書面意見供項(xiàng)目單位參考。
??四、財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)在招標(biāo)階段負(fù)責(zé)的投資控制工作
??（一）參與工程勘察、設(shè)計(jì)、施工、工程監(jiān)理、設(shè)備采購(gòu)等招標(biāo)工作，對(duì)招標(biāo)文件、最高投標(biāo)限價(jià)和工程量清單進(jìn)行審核，并出具書面審核意見。
??（二）參與合同談判，對(duì)合同中有關(guān)合同價(jià)、付款、變更、索賠等條款的合理性出具書面審核意見。
??（三）預(yù)判工程中可能出現(xiàn)的不確定因素，如漲價(jià)、設(shè)計(jì)變更、不可預(yù)見費(fèi)等內(nèi)容，并出具相關(guān)書面意見。
??（四）參與有關(guān)工程項(xiàng)目的詢價(jià)與審核，并出具相關(guān)的書面意見供項(xiàng)目單位參考。
??五、財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)在施工階段負(fù)責(zé)的投資控制工作
??（一）制定現(xiàn)場(chǎng)控制造價(jià)步驟與措施，并協(xié)助項(xiàng)目單位制定符合項(xiàng)目特點(diǎn)的造價(jià)控制實(shí)施細(xì)則。
??（二）協(xié)調(diào)配合與工程監(jiān)理單位(質(zhì)量、進(jìn)度控制)的工作，嚴(yán)格簽證制度。
??（三）參加工程例會(huì)和項(xiàng)目單位要求參加的其他工作會(huì)議，隨時(shí)掌握工程進(jìn)展的實(shí)際情況，實(shí)施造價(jià)控制的跟蹤管理。
??（四）審核施工單位上報(bào)并經(jīng)工程監(jiān)理單位認(rèn)可的每月完成工作量報(bào)表，并提供當(dāng)月付款建議書，經(jīng)項(xiàng)目單位認(rèn)可后，作為支付當(dāng)月進(jìn)度款的依據(jù)。
??（五）收集工程施工的有關(guān)資料，了解施工過(guò)程情況，協(xié)助項(xiàng)目單位及時(shí)審核設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證等發(fā)生的費(fèi)用，計(jì)算因此而產(chǎn)生的工程費(fèi)用增減，并相應(yīng)調(diào)整預(yù)算控制目標(biāo)，避免不合理的費(fèi)用支出。
??（六）根據(jù)施工階段的每月工作量與付款，核定各項(xiàng)變更費(fèi)用，會(huì)同項(xiàng)目單位辦理工程總結(jié)算。
??（七）及時(shí)預(yù)警項(xiàng)目單位可能發(fā)生的工程費(fèi)用索賠問(wèn)題，向項(xiàng)目單位提供專業(yè)評(píng)估意見、估算書及反索賠咨詢服務(wù)，以保證項(xiàng)目單位在合同上的利益。當(dāng)有關(guān)合同方提出索賠時(shí)，為項(xiàng)目單位提供確認(rèn)、反饋索賠等咨詢意見。
??（八）協(xié)助項(xiàng)目單位檢查各類合同的履行情況，編制合同執(zhí)行情況專題報(bào)告，提供整套合同、結(jié)(決)算報(bào)告及各項(xiàng)費(fèi)用匯總表交項(xiàng)目單位歸檔。
??（九）審核施工圖預(yù)算，根據(jù)施工圖做好合同工程量的計(jì)算、審核工作，及時(shí)調(diào)整超出合同范圍或出現(xiàn)變化的工程量。
??（十）對(duì)項(xiàng)目需要采購(gòu)或者核定價(jià)格的材料、設(shè)備等，及時(shí)根據(jù)合同及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行詢價(jià)或?qū)徍?，并出具書面審核意見?/p>
??（十一）做好工程鋼材及預(yù)埋件計(jì)算、審核工作。
??（十二）做好對(duì)采購(gòu)材料、設(shè)備合同執(zhí)行情況等內(nèi)容的定期檢查。
??六、財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)在竣工結(jié)算階段負(fù)責(zé)的投資控制工作
??（一）及時(shí)審查施工單位遞交的分部或整體工程價(jià)款結(jié)算，公正、合理地確定單項(xiàng)工程的造價(jià)，并提出審查結(jié)果書面報(bào)告(包括甲供料、設(shè)備價(jià)款、施工用水、用電的審核抵扣等)。
??（二）及時(shí)審核材料及設(shè)備采購(gòu)合同、服務(wù)類合同的最終結(jié)算金額，并提出審查結(jié)果書面報(bào)告。
??七、財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向項(xiàng)目單位提交書面報(bào)告，并抄送項(xiàng)目代建實(shí)施單位、區(qū)財(cái)政局等相關(guān)單位。書面報(bào)告應(yīng)當(dāng)及時(shí)反映財(cái)務(wù)監(jiān)理工作成果及項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中存在或需協(xié)調(diào)的問(wèn)題，包括項(xiàng)目投資動(dòng)態(tài)分析報(bào)告、超投資專題報(bào)告、財(cái)務(wù)監(jiān)理工作年度小結(jié)報(bào)告、財(cái)務(wù)監(jiān)理工作總結(jié)報(bào)告，以及其他需要反映事項(xiàng)而形成的各類書面報(bào)告。
二類項(xiàng)目財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)工作內(nèi)容
??財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)自接受委托后對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)力項(xiàng)目全過(guò)程的投資控制(含工程價(jià)款結(jié)算審核)工作。
??一、財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)在前期階段負(fù)責(zé)的投資控制工作
??（一）收集項(xiàng)目前期文件，審核建設(shè)項(xiàng)目的前期兩類費(fèi)用，并出具相應(yīng)的書面意見。
??（二）協(xié)助項(xiàng)目單位對(duì)初步設(shè)計(jì)概算進(jìn)行預(yù)審，提出初步設(shè)計(jì)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和優(yōu)化建議，特別是針對(duì)影響造價(jià)的主要因素做出具體分析、修正，并出具相應(yīng)書面意見供項(xiàng)目單位參考。
??二、財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)在招標(biāo)階段負(fù)責(zé)的投資控制工作
??（一）參與工程勘察、設(shè)計(jì)、施工、工程監(jiān)理、設(shè)備采購(gòu)等招標(biāo)工作，對(duì)招標(biāo)文件、最高投標(biāo)限價(jià)和工程量清單進(jìn)行審核，并出具書面審核意見。
??（二）預(yù)判工程中可能出現(xiàn)的不確定因素，如漲價(jià)、設(shè)計(jì)變更、不可預(yù)見費(fèi)等內(nèi)容，并出具相關(guān)書面意見。
??（三）參與有關(guān)工程項(xiàng)目的詢價(jià)與審核，并出具相關(guān)的書面意見供項(xiàng)目單位參考。
??三、財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)在施工階段負(fù)責(zé)的投資控制工作
??（一）制定現(xiàn)場(chǎng)控制造價(jià)步驟與措施，并協(xié)助項(xiàng)目單位制定符合項(xiàng)目特點(diǎn)的造價(jià)控制實(shí)施細(xì)則。
??（二）協(xié)調(diào)配合與工程監(jiān)理單位(質(zhì)量、進(jìn)度控制)的工作，嚴(yán)格簽證制度。
??（三）參加工程例會(huì)和項(xiàng)目單位要求參加的其他工作會(huì)議，隨時(shí)掌握工程進(jìn)展的實(shí)際情況，實(shí)施造價(jià)控制的跟蹤管理。
??（四）審核工程預(yù)付款，并出具書面意見。
??（五）審核施工圖預(yù)算，根據(jù)施工圖做好合同工程量的計(jì)算、審核工作，及時(shí)提出超出合同范圍或出現(xiàn)變化的工程量的建議。
??（六）審核施工單位上報(bào)并經(jīng)工程監(jiān)理單位認(rèn)可的每月完成工作量報(bào)表，并提供當(dāng)月付款建議書，經(jīng)項(xiàng)目單位認(rèn)可后，作為支付當(dāng)月進(jìn)度款的依據(jù)。
??（七）收集工程施工的有關(guān)資料，了解施工過(guò)程情況，協(xié)助項(xiàng)目單位及時(shí)審核設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證等發(fā)生的費(fèi)用，計(jì)算因此而產(chǎn)生的工程費(fèi)用增減，并相應(yīng)調(diào)整預(yù)算控制目標(biāo)，避免不合理的費(fèi)用支出。
??（八）對(duì)項(xiàng)目需要采購(gòu)或者核定價(jià)格的材料、設(shè)備等，及時(shí)根據(jù)合同及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行詢價(jià)或?qū)徍?，并出具書面審核意見?/p>
??（九）做好工程鋼材及預(yù)埋件計(jì)算、審核工作。
??（十）做好對(duì)采購(gòu)材料、設(shè)備合同執(zhí)行情況等內(nèi)容的定期檢查。
??（十一）根據(jù)施工階段的每月工作量與付款，核定各項(xiàng)變更費(fèi)用，編制財(cái)務(wù)監(jiān)理月報(bào)，會(huì)同項(xiàng)目單位辦理工程總結(jié)算。
??（十二）及時(shí)預(yù)警項(xiàng)目單位可能發(fā)生的工程費(fèi)用索賠問(wèn)題，向項(xiàng)目單位提供專業(yè)評(píng)估意見、估算書及反索賠咨詢服務(wù)，以保證項(xiàng)目單位在合同上的利益。當(dāng)有關(guān)合同方提出索賠時(shí)，為項(xiàng)目單位提供確認(rèn)、反饋索賠等咨詢意見。
??（十三）對(duì)影響投資控制的重要事項(xiàng)（如超概、超標(biāo)、超范圍等）向項(xiàng)目單位進(jìn)行專題匯報(bào)。
??（十四）協(xié)助項(xiàng)目單位檢查各類合同的履行情況，審核各類費(fèi)用的支出，編制合同執(zhí)行情況專題報(bào)告，提供整套合同、結(jié)(決)算報(bào)告及各項(xiàng)費(fèi)用匯總表交項(xiàng)目單位歸檔。
??四、財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)在竣工結(jié)算階段負(fù)責(zé)的投資控制工作
??（一）參與項(xiàng)目單位組織的項(xiàng)目竣工驗(yàn)收。
??（二）及時(shí)審查施工單位遞交的分部或整體工程價(jià)款結(jié)算，公正、合理地確定單項(xiàng)工程的造價(jià)，并提出審查結(jié)果書面報(bào)告(包括甲供料、設(shè)備價(jià)款、施工用水、用電的審核抵扣等)。
??（三）及時(shí)審核材料及設(shè)備采購(gòu)合同、服務(wù)類合同的最終結(jié)算金額，并提出審查結(jié)果書面報(bào)告。
??（四）結(jié)算財(cái)務(wù)監(jiān)理后，對(duì)照項(xiàng)目實(shí)際造價(jià)與總概算進(jìn)行分析，提交項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告，報(bào)告應(yīng)包含概算、預(yù)算、結(jié)算“三算”對(duì)比表。
??五、財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向項(xiàng)目單位提交書面報(bào)告，并抄送代建實(shí)施單位、區(qū)財(cái)政局等相關(guān)單位。書面報(bào)告應(yīng)當(dāng)及時(shí)反映財(cái)務(wù)監(jiān)理工作成果及項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中存在或需協(xié)調(diào)的問(wèn)題，包括項(xiàng)目投資動(dòng)態(tài)分析報(bào)告、超投資專題報(bào)告、財(cái)務(wù)監(jiān)理工作年度小結(jié)報(bào)告、財(cái)務(wù)監(jiān)理工作總結(jié)報(bào)告，以及其他需要反映事項(xiàng)而形成的各類書面報(bào)告。
??六、報(bào)告反饋
??財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)向委托主體執(zhí)行以下報(bào)告制度：
??（一）項(xiàng)目月報(bào)：每月初上報(bào)，匯報(bào)上月項(xiàng)目主要進(jìn)展、資金支付等，動(dòng)態(tài)分析投資變化情況、原因并提出相關(guān)建議，將上月書面審核意見報(bào)項(xiàng)目單位備案。
??（二）項(xiàng)目階段報(bào)告：工程前期工作完成、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收通過(guò)后應(yīng)分別編制階段性工作報(bào)告，說(shuō)明該階段的工作情況與監(jiān)理效果。
??（三）項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告：項(xiàng)目財(cái)務(wù)監(jiān)理完成后，編制財(cái)務(wù)監(jiān)理總結(jié)報(bào)告（含概算、預(yù)算、結(jié)算“三算”對(duì)比表），全面反映監(jiān)理機(jī)構(gòu)的履職情況與項(xiàng)目監(jiān)理效果。
??（四）年度小結(jié)報(bào)告：每年 12 月總結(jié)全年工作情況，分析監(jiān)理效果。此外，發(fā)生重大設(shè)計(jì)變更、超概算、對(duì)投資影響超過(guò) 5%、嚴(yán)重影響項(xiàng)目進(jìn)展等對(duì)項(xiàng)目影響較大的事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)編制專項(xiàng)分析報(bào)告，上報(bào)委托主體并反饋處理結(jié)果。
三類項(xiàng)目財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)工作內(nèi)容
??財(cái)務(wù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)自接受委托后對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)力項(xiàng)目至通過(guò)政府項(xiàng)目審計(jì)財(cái)務(wù)決算批復(fù)止的工程結(jié)算審核工作。
??（一）根據(jù)工程合同相應(yīng)的建設(shè)工程法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定與定額、招投標(biāo)文件、竣工圖紙、現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生的各項(xiàng)有效證明審核工程結(jié)算，及時(shí)編制工程結(jié)算財(cái)務(wù)監(jiān)理報(bào)告及網(wǎng)上備案、竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)告。
??（二）審查工程結(jié)算書程序的完備性、資料內(nèi)容的完整性，對(duì)不符合要求的應(yīng)退回，限時(shí)補(bǔ)正。
??（三）審查工程結(jié)算相關(guān)資料的真實(shí)性、合規(guī)性、有效性、準(zhǔn)確性，如變更、簽證、批價(jià)等。
??（四）及時(shí)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查勘，審核竣工圖紙及相關(guān)資料與現(xiàn)場(chǎng)的符合性，做好現(xiàn)場(chǎng)查勘記錄。
??（五）按照項(xiàng)目單位的要求進(jìn)行審核初稿、對(duì)審、爭(zhēng)議處理、審核終稿的工作流程。
??（六）及時(shí)審查施工單位遞交的分部或整體工程價(jià)款結(jié)算，公正、合理地確定單項(xiàng)工程的造價(jià)，并提出審查結(jié)果書面報(bào)告(包括價(jià)差調(diào)整、甲供料、設(shè)備價(jià)款、施工用水、用電的審核抵扣、索賠等)。
??（七）及時(shí)審核材料及設(shè)備采購(gòu)合同、服務(wù)類合同的最終結(jié)算金額，并提出審查結(jié)果書面報(bào)告。
??（八）財(cái)務(wù)監(jiān)理報(bào)告應(yīng)包含報(bào)告書、財(cái)務(wù)監(jiān)理書（含工料機(jī)明細(xì)）、審定單、三算對(duì)比（合同價(jià)、送財(cái)務(wù)監(jiān)理、審核價(jià)）表等內(nèi)容，并提供整套紙質(zhì)結(jié)算報(bào)告及電子版審核歸檔。
??（九）配合項(xiàng)目單位、代建實(shí)施單位做好項(xiàng)目政府審計(jì)工作。
??附件2
閔行區(qū)政府投資項(xiàng)目監(jiān)理單位排序階段管理
| 項(xiàng)目類型 |
項(xiàng)目細(xì)分 |
采購(gòu) 形式 |
投資類型 |
承擔(dān)比例 |
排序委托主體 |
具體項(xiàng)目合同主體 |
| 基本建設(shè)項(xiàng)目（工程部分） |
一類項(xiàng)目、二類項(xiàng)目、三類項(xiàng)目 |
框架協(xié)議 |
區(qū)級(jí)投資項(xiàng)目 |
市、區(qū)兩級(jí)投資比例超過(guò)50%（含50%），區(qū)級(jí)實(shí)施的項(xiàng)目 |
區(qū)級(jí)項(xiàng)目單位 |
區(qū)級(jí)項(xiàng)目單位、代建單位 |
| 市、區(qū)兩級(jí)投資比例超過(guò)50%（含50%），各街鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）實(shí)施項(xiàng)目 |
區(qū)級(jí)項(xiàng)目單位 |
各街鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)） |
||||
| 市、區(qū)兩級(jí)投資比例低于50%的，區(qū)級(jí)實(shí)施的項(xiàng)目 |
區(qū)級(jí)項(xiàng)目單位 |
區(qū)級(jí)項(xiàng)目單位、代建單位 |
||||
| 市、區(qū)兩級(jí)投資比例低于50%的，由各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)）實(shí)施的項(xiàng)目 |
各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)） |
各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)） |
||||
| 鎮(zhèn)級(jí)投資項(xiàng)目 |
享受市、區(qū)兩級(jí)補(bǔ)貼的項(xiàng)目 |
各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)） |
各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)） |
|||
| 無(wú)市、區(qū)補(bǔ)貼資金的 |
|
|
||||
| 基本建設(shè)項(xiàng)目（前期費(fèi)用） |
一類項(xiàng)目 |
框架協(xié)議 |
— |
市、區(qū)兩級(jí)投資比例超過(guò)50%（含50%） |
區(qū)級(jí)項(xiàng)目單位 |
區(qū)級(jí)項(xiàng)目單位 |
| 市、區(qū)兩級(jí)投資比例低于50%的 |
各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)） |
各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)） |
||||
| 土地儲(chǔ)備項(xiàng)目 |
區(qū)征收中心 |
區(qū)征收中心 |
區(qū)征收中心 |
|||
| 土地減量化項(xiàng)目 |
一類項(xiàng)目 |
框架協(xié)議 |
— |
— |
區(qū)規(guī)劃資源局 |
各鎮(zhèn)（莘莊工業(yè)區(qū)） |
| 農(nóng)民集中居住項(xiàng)目 |
一類項(xiàng)目 |
框架協(xié)議 |
— |
— |
區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村委 |
區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村委 |
??附件3
閔行區(qū)政府投資項(xiàng)目監(jiān)理單位招標(biāo)階段管理
| 項(xiàng)目類型 |
項(xiàng)目細(xì)分 |
牽頭部門 |
主管部門及簽約主體 |
金額 |
采購(gòu)形式 |
監(jiān)理機(jī)構(gòu)類型 |
|
| 基本建設(shè)項(xiàng)目（工程部分） |
一類項(xiàng)目 |
區(qū)財(cái)政局 |
行業(yè)主管部門（項(xiàng)目單位） |
單筆采購(gòu)金額大于100萬(wàn)元（含100萬(wàn)元）；建安投資1000萬(wàn)元以上（含1000萬(wàn)） |
分散采購(gòu) |
造價(jià)咨詢公司和會(huì)計(jì)師事務(wù)所組成的聯(lián)合體 |
|
| 單筆采購(gòu)金額小于100萬(wàn)元；建安投資1000萬(wàn)元以上（含1000萬(wàn)） |
框架協(xié)議 |
||||||
| 二類項(xiàng)目 |
區(qū)財(cái)政局 |
建安投資200萬(wàn)元以上（含200萬(wàn)元）至1000萬(wàn)元以下 |
框架協(xié)議 |
造價(jià)咨詢公司 |
|||
| 三類項(xiàng)目 |
區(qū)財(cái)政局 |
建安投資200萬(wàn)元以下 |
框架協(xié)議 |
造價(jià)咨詢公司 |
|||
| 基本建設(shè)項(xiàng)目（前期費(fèi)用）、土地儲(chǔ)備項(xiàng)目 |
一類項(xiàng)目 |
區(qū)財(cái)政局 |
區(qū)征收中心 |
單筆采購(gòu)金額大于100萬(wàn)元（含100萬(wàn)元） |
分散采購(gòu) |
房地產(chǎn)估價(jià)公司和會(huì)計(jì)師事務(wù)所組成的聯(lián)合體 |
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| 單筆采購(gòu)金額小于100萬(wàn)元 |
框架協(xié)議 |
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| 土地減量化項(xiàng)目 |
一類項(xiàng)目 |
區(qū)財(cái)政局 |
區(qū)規(guī)劃資源局 |
單筆采購(gòu)金額小于100萬(wàn)元 |
框架協(xié)議 |
房地產(chǎn)估價(jià)公司和會(huì)計(jì)師事務(wù)所組成的聯(lián)合體 |
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| 農(nóng)民集中居住項(xiàng)目 |
一類項(xiàng)目 |
區(qū)財(cái)政局 |
區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村委 |
單筆采購(gòu)金額大于100萬(wàn)元（含100萬(wàn)元） |
分散采購(gòu) |
房地產(chǎn)估價(jià)公司和會(huì)計(jì)師事務(wù)所組成的聯(lián)合體 |
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| 單筆采購(gòu)金額小于100萬(wàn)元 |
框架協(xié)議 |
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??備注：
??1.基本建設(shè)項(xiàng)目（工程部分）的財(cái)務(wù)監(jiān)理一類項(xiàng)目收費(fèi)，參照《上海市發(fā)展改革委員會(huì)、市財(cái)政局關(guān)于〈上海市市級(jí)建設(shè)財(cái)力項(xiàng)目部分專業(yè)服務(wù)費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)管理規(guī)定〉的通知》（滬發(fā)改投〔2016〕70號(hào)）；
??2.基本建設(shè)項(xiàng)目（工程部分）的財(cái)務(wù)監(jiān)理二類項(xiàng)目（原投資監(jiān)理）、三類項(xiàng)目（原審價(jià)），基本建設(shè)項(xiàng)目（前期費(fèi)用）、土地儲(chǔ)備項(xiàng)目、土地減量化項(xiàng)目和農(nóng)民集中居住項(xiàng)目的財(cái)務(wù)監(jiān)理收費(fèi)，參照《上海市建設(shè)工程造價(jià)服務(wù)和工程招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（滬建計(jì)聯(lián)〔2005〕834號(hào)/滬價(jià)費(fèi)〔2005〕056號(hào)）；
??3.基本建設(shè)項(xiàng)目（工程部分）包括管線搬遷和綠化搬遷費(fèi)用。
